Regulament BNR nr. 4/2015 - modificarea Regulamentului BNR nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la BNR a Centralei Riscului de Credit
| Comentarii |
|
BANCA NAȚIONALĂ A ROMÂNIEI
REGULAMENTNr. 4/2015
pentru modificarea Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit
Monitorul Oficial nr. 275 din 23.04.2015
Având în vedere prevederile art. 2 alin. (2) lit. b), ale art. 3 alin. (6), ale art. 24, ale art. 25 alin. (2) și ale art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,
în temeiul dispozițiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004,
Banca Națională a României emite prezentul regulament.
Art. I.
Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 49 și 49 bis din 20 ianuarie 2012, se modifică după cum urmează:
1. La articolul 16 alineatul (2), prima liniuță va avea următorul cuprins:
"- identificarea debitorilor și evidențierea, după caz, a situațiilor speciale;".
2. La articolul 35, litera d) va avea următorul cuprins:
"d) netransmiterea de către persoanele declarante la CRC a informației de risc de credit referitoare la debitorii care îndeplinesc condiția de a fi raportați și netransmiterea informațiilor referitoare la grupuri, precum și transmiterea informației de risc de credit eronate, existentă în baza de date a CRC, se sancționează cu amendă de 500 lei dacă se identifică 20 de debitori neraportați/grupuri neraportate, respectiv raportați/raportate eronat; se adaugă la suma menționată câte 25 lei pentru fiecare debitor sau grup neraportat, precum și pentru cei raportați eronat identificați peste numărul de 20; informația eronată de risc de credit, în sensul prezentului capitol, se referă la codul de identificare a debitorului, codul situației speciale, tipul și valoarea garanțiilor, suma datorată utilizată și neutilizată, suma restantă, codul serviciului datoriei, data scadenței, încadrarea debitorului și componența grupurilor;".
3. La articolul 43, alineatul (2) va avea următorul cuprins:
"(2) Pentru scopurile de analiză ale Băncii Naționale a României, persoanele declarante raportează lunar și/sau trimestrial informațiile cantitative și calitative conținute în formularul F3 A, secțiunea 2. Informațiile care se raportează trimestrial sunt: valoarea activului ponderat la risc, factorul de conversie asociat părții extrabilanțiere și expunerea la riscul de credit.
Persoanele declarante vor raporta aceste informații în perioada de raportare din luna februarie pentru luna decembrie, în perioada de raportare din luna mai pentru luna martie, în perioada de raportare din luna august pentru luna iunie și în perioada de raportare din luna noiembrie pentru luna septembrie."
4. Formularul F1 din anexa nr. 1, formularul F2A din anexa nr. 2, formularul F3A din anexa nr. 3, formularele F4A și F4B din anexa nr. 4 la Regulamentul nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit se înlocuiesc cu formularele din anexele nr. 1-5, care fac parte integrantă din prezentul regulament.
Art. II.
Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data de 1 mai 2015.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,
Mugur Constantin Isărescu
FIȘA DE ACREDITARE
Modul de completare
Zona 1 - PERSOANA DECLARANTĂ
Rubrica "Denumire"
Se completează cu denumirea completă a persoanei declarante care acordă acreditarea.
Rubrica "Cod"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care acordă acreditarea.
Rubrica "Adresa"
Se completează cu adresa persoanei declarante.
Rubrica "Telefon"
Se completează cu numărul de telefon al persoanei declarante.
Rubrica "Fax"
Se completează cu numărul de fax al persoanei declarante.
Zona 2 - PERSOANE ACREDITATE
Rubricile "Nume" și "Prenume"
Se completează cu numele și prenumele persoanei acreditate.
Rubrica "Funcția"
Se completează cu funcția deținută de persoana acreditată în cadrul persoanei declarante.
Rubricile "Telefon/Fax/E-таіГ
Se completează cu numărul de telefon, fax și adresa de e-mail, de serviciu, ale persoanei acreditate.
Rubrica "Drepturi"
Se completează prin marcarea câmpului:
a) "depline" - pentru persoanele acreditate care au dreptul să transmită și să recepționeze informații de risc de credit și informații despre fraudele cu carduri;
b) "de consultare" - pentru persoanele care au numai drepturi de consultare a bazei de date a CRC.
Rubrica "Specimen semnătură"
Se completează cu semnătura uzuală a persoanei
acreditate.
Rubrica "Specimen ștampilă însoțitoare"
Se completează cu amprenta ștampilei ce însoțește
semnătura persoanei acreditate.
Zona 3 - ADMINISTRATORI
Rubricile "Nume" și "Prenume"
Se completează cu numele și prenumele persoanei
desemnate să administreze utilizatorii persoanei declarante.
Rubricile "Telefon/Fax/E-mail"
Se completează cu numărul de telefon, fax și adresa de e-mail, de serviciu, ale administratorului.
Rubrica "Conducerea persoanei declarante"
Se completează cu semnătura unei persoane din
conducerea persoanei declarante și cu amprenta ștampilei ce însoțește semnătura.
FORMULAR de raportare a debitorilor
Modul de completare
Rubrica "Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de persoanele declarante.
Rubrica "Data"
Se completează cu data la care se emite formularul.
Rubricile "pentru luna" și "anul"
Se completează cu luna și anul pentru care se transmite informația de risc de credit.
Rubrica "Persoană declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.
Rubrica "Cod"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.
Secțiunea 1
Rubrica 0 - "Nr. crt."
Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.
Rubrica 1 - "Debitor - Cod de identificare"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.
Rubrica 2 - "Debitor - Nume/Denumire"
Se completează cu numele sau denumirea completă a debitorului.
Rubrica 3 - "Situație specială"
Se completează în cazul în care debitorul se găsește în una dintre situațiile prevăzute în Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență, astfel:
- cu litera R - în cazul în care debitorul se află în situația de reorganizare;
- cu litera I - în cazul în care debitorul se află în situația de insolvență;
- cu litera F - în cazul în care debitorul se află în situația de faliment.
În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va_ completa cu litera N.
Rubrica 4 - "Încadrare debitor"
Se completează cu încadrarea debitorului potrivit categoriei de clasificare a creditelor, în conformitate cu prevederile Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2012 privind clasificarea creditelor și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit aplicabil entităților supravegheate de Banca Națională a României, altele decât instituțiile de credit, și ale Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 16/2012 privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și determinarea și utilizarea ajustărilor prudențiale de valoare, cu modificările și completările ulterioare, astfel:
- cu litera S pentru credite clasificate în categoria standard;
- cu litera O pentru credite clasificate în categoria în observație;
- cu litera В pentru credite clasificate în categoria substandard;
- cu litera I pentru credite clasificate în categoria îndoielnic;
- cu litera P pentru credite clasificate în categoria pierdere;
- cu litera N pentru debitorii pentru care nu se calculează încadrarea.
Rubrica 5 - "Sector instituțional"
Se completează cu codul sectorului instituțional din care face parte debitorul, din nomenclatorul "Sectoare instituționale", conform SEC 2010.
Rubrica 6 - "Activitate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul CAEN corespunzător activității principale;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod CAEN, corespunzător activității principale;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 0000.
Rubrica 7 - "Formă de proprietate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01.
Rubrica 8 - "Țară"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente și al persoanelor fizice române, cu codul României;
- în cazul persoanelor fizice străine și al persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării care a emis pașaportul, respectiv al țării în care este înregistrată persoana juridică.
Rubrica 9 - "Județ"
Se completează cu codul numeric al județului în care debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la Registrul Comerțului sau în care domiciliază debitorul - persoană fizică.
Rubrica 10 - "Formă juridică de organizare"
Se completează cu codul formei juridice de organizare din care face parte debitorul din nomenclatorul "Forma juridică de organizare".
Rubrica 11 - "Grad de îndatorare"
Se completează cu gradul de îndatorare calculat pentru debitor.
Rubrica 12 - "Tip raportare"
Se completează astfel:
- cu litera S - în cazul în care debitorul raportat anterior nu mai îndeplinește condiția de raportare;
- cu litera N - în cazul în care debitorul îndeplinește condiția de raportare.
Secțiunea 2
Rubrica 0 - "Nr. crt."
Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular. Rubrica 1 - "Sucursală a unei persoane juridice - Cod de identificare"
Se completează astfel:
a) cu codul unic de înregistrare al societății-mamă în cazul în care aceasta este o persoană juridică rezidentă;
b) cu codul țării, precum și cu codul de înregistrare din țara de origine a societății-mamă în cazul în care aceasta este o persoană juridică nerezidentă.
Rubrica 2 - "Sucursală a unei persoane juridice - Denumire"
Se completează cu denumirea societății-mamă a cărei sucursală este persoana juridică raportată la Centrala Riscului de Credit.
Rubrica 3 - "Țară"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul României;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării în care este înregistrată persoana juridică.
FORMULAR de raportare a riscurilor individuale
Modul de completare
Rubrica "Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de persoana declarantă.
Rubrica "Data"
Se completează cu data la care se completează formularul.
Rubricile "pentru luna" și "anul"
Se completează cu luna și anul pentru care se transmite informația de risc de credit.
Rubrica "Persoană declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.
Rubrica "Cod"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.
Secțiunea 1
Rubrica 0 - "Nr. crt."
Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.
Rubrica 1 - "Cod unitate"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României unității teritoriale a persoanei declarante care a acordat creditul sau și-a asumat angajamentul.
Rubrica 2 - "Cod de identificare debitor"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.
Rubrica 3 - "Sume acordate"
Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.
Rubrica 4 - "Valută"
Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.
Rubrica 5 - "Data acordării"
Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care persoana declarantă își asumă angajamentul.
Rubrica 6 - "Data scadenței"
Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului persoanei declarante.
Rubrica 7 - "Credit/angajament luat împreună cu alți debitori"
Se completează astfel:
- cu litera P - credit/angajament luat în nume propriu;
- cu litera C - credit/angajament luat împreună cu alți debitori.
Rubrica 8 - "Cod risc"
Se completează cu un cod format din 4 poziții, care corespund garanțiilor (tip/valoare), tipului riscului, termenului de acordare și informațiilor referitoare la carduri și leasing, aferente creditelor acordate și/sau angajamentelor asumate, astfel:
- poziția 1 - garanții:
lit. a: tip garanție:
A - garanții primite de la instituțiile administrației publice și asimilate;
В - garanții primite de la societăți de asigurare și reasigurare;
C - garanții primite de la alte instituții financiare;
E - gajuri cu deposedare;
F - gajuri fără deposedare;
G - alte garanții primite de la clientela;
H - fără garanții;
I - depozite colaterale;
J - garanții primite de la instituții nefinanciare;
K - clădiri rezidențiale;
L - clădiri comerciale;
M - terenuri;
N - alte ipoteci imobiliare.
În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanții, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia;
lit. b: valoarea garanției - Total:
Se completează cu valoarea totală a garanțiilor aferente creditului acordat și/sau angajamentului asumat, conform evidențelor contabile.
- poziția 2 - tip risc:
A1 - creanțe comerciale;
B1 - credite de trezorerie;
C1 - credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț exterior;
D1 - credite pentru finanțarea stocurilor;
D2 - credite pentru echipamente;
E1 - credite ipotecare;
E2 - alte credite pentru investiții imobiliare;
F1 - alte credite;
G1 - obligațiuni;
H1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o persoană fizică sau persoană juridică, alta decât persoanele declarante, sau față de o instituție de credit/instituție financiară din străinătate;
H2 - angajamente asumate față de debitor;
I1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o altă persoană declarantă care funcționează pe teritoriul României;
J1 - depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate;
K1 - credite de consum;
K2 - vânzări în rate;
- poziția 3 - termen de acordare:
A - credite și angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
В - credite și angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
C - credite și angajamente pe termen lung (peste 5 ani);
- poziția 4 - carduri și leasing:
C - pentru cardurile de credit;
D - pentru cardurile de debit cu facilitate de descoperit de cont;
L - pentru leasing;
N - pentru celelalte credite acordate și angajamente asumate de persoana declarantă.
Rubrica 9 - "Stare credit"
Se completează astfel:
- litera E - credit/angajament existent în portofoliul persoanei declarante și care nu a fost vândut, răscumpărat, cumpărat sau intermediat;
- litera R - credit răscumpărat de persoana declarantă după ce anterior a fost vândut din portofoliu;
- litera C - credit cumpărat de persoana declarantă de la o altă entitate și care nu a fost anterior în portofoliul propriu, respectiv nu a fost vândut de această instituție.
Rubrica 10 -"Cod CRC"
Se completează cu un număr de identificare unic, atribuit de Centrala Riscului de Credit la prima raportare a riscului respectiv, și se utilizează pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.
Rubrica 11 - "Sume datorate"
- poziția 1 - sume datorate - utilizate
Se completează astfel:
- pentru obligațiuni, cu valoarea de achiziție;
- pentru tipurile de risc A1-F1 și J1-K2 cu sumele înscrise în conturile de bilanț aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;
- pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, cu cifra 0 (zero).
În aceste sume sunt incluse și sumele restante.
- poziția 2 - sume datorate - neutilizate
Se completează astfel:
- pentru tipurile de riscA1-F1, K1 și K2 care funcționează ca o linie de credit cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca plafon neutilizat sau cu tranșele creditelor evidențiate extrabilanțier;
- pentru tipurile de risc H1, H2 și 11, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca angajamente asumate de persoana declarantă;
- pentru obligațiuni, cu cifra 0 (zero);
- pentru depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).
Rubrica 12 - "Sume restante"
Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidențele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
Pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).
Rubrica 13 - "Serviciul datoriei"
Se completează astfel:
- cu litera A - în situația în care ratele sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
- cu litera В - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;
- cu litera C - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;
- cu litera D - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;
- cu litera E - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 91-180 zile inclusiv;
- cu litera F - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 181 și 1 an inclusiv;
- cu litera G - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 1 an.
Rubrica 14 - "Restructurare"
Se completează astfel:
- cu litera A - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera В - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera C - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera D - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera E - refinanțare, în cazul debitorilor fără dificultăți financiare;
- cu litera N - credite fără restructurări/refinanțări.
Rubrica 15 - "Comportament credit"
Se completează astfel:
- cu litera C - credit (toate facilitățile care nu sunt linie de credit);
- cu litera L - linie de credit.
Rubrica 16 - "Credite scoase în afara bilanțului - Principal"*
Rubrica 17 - "Credit extrabilanțier"*
Rubrica 18 - "Tip raportare"
Se completează astfel:
- cu litera N - pentru creditele și/sau angajamentele care nu se șterg și pentru creditele care au fost suplimentate și care se raportează ca fiind credite noi;
- cu litera R - pentru creditele refinanțate și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și suma refinanțată;
- cu litera E - pentru creditele externalizate și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și suma externalizată;
- cu litera P - pentru creditele la care se înregistrează pierdere și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și valoarea pierderii;
- cu litera S - pentru creditele și/sau angajamentele care se șterg; pentru acestea se completează valoarea 0.
Rubrica 19 - "Identificator"
Se completează cu un cod atribuit de persoana declarantă.
Secțiunea 2
Rubrica 20 - "Clasă rating"
Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și societățile de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu un cod format din maximum 5 caractere alfanumerice care reprezintă clasa de rating în care a fost încadrat creditul, dacă persoana declarantă deține informația.
Rubrica 21 - "Probabilitate de nerambursare"
Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013, cu o valoare între 0 și 100, cu două zecimale, care reprezintă probabilitatea de nerambursare a creditului, determinată de persoana declarantă, dacă persoana declarantă deține informația.
Rubrica 22 - "Tip garanție imobiliară"*
Rubrica 23 - "Valoare garanție imobiliară"*
Rubrica 24 - "Expuneri neperformante"*
Rubrica 25 - "Improbabilitate de plată"*
Rubrica 26 - "Stare de nerambursare"*
Rubrica 27 - "Credite depreciate"*
Rubrica 28 - "Suma de plată lunară - Total"*
Rubrica 29 - "Suma de plată lunară - Principal"*
Rubrica 30 - "Suma de plată lunară - Dobândă"*
Rubrica 31 - "Suma restantă - Dobânzi"*
Rubrica 32 - "Dobânzi penalizatoare - sume"*
Rubrica 33 - "Rata anualizată a dobânzii aplicată creditului"*
Rubrica 34 - "Dobânda anuală efectivă (DAE)"*
Rubrica 35 - "LTV - Raportul valoarea creditului pe garanții"*
Rubrica 36 - "Credite scoase în afara bilanțului - Creanțe atașate și sume de amortizat"*
Rubrica 37 - "Credite scoase în afara bilanțului - Creanțe atașate acumulate după scoaterea în afara bilanțului"*
Rubrica 38 - "Ajustări la nivel individual pentru depreciere"*
Rubrica 39 - "Tip ajustări pentru depreciere"*
Rubrica 40 - "Credit nou/vechi"*
Rubrica 41 - "Tip operațiune credit"*
Rubrica 42 - "Valoarea activului ponderat la risc (RWA)"*
Acest indicator se raportează trimestrial.
Rubrica 43 - "Factorul de conversie asociat părții extrabilanțiere"*
Acest indicator se raportează trimestrial.
Rubrica 44 - "Expunerea la riscul de credit"*
Acest indicator se raportează trimestrial.
Rubrica "RISC INDIVIDUAL" se obține prin însumarea totalurilor rubricilor 11.1 și 11.2.
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 11.
Rubrica "TOTAL SUME RESTANTE"
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 12.
În cazul creditelor acordate și angajamentelor asumate în valută, se raportează echivalentul în lei al acestora, la cursurile pieței valutare comunicate de Banca Națională a României, utilizate pentru închiderea situațiilor financiare ale lunii pentru care se face raportarea.
În cazul creditelor și angajamentelor unui debitor raportat pentru prima dată la Centrala Riscului de Credit și în cazul creditelor și angajamentelor acordate unei persoane recenzate în luna pentru care se face raportarea trebuie completate toate rubricile formularului, mai puțin rubrica 10, "Cod CRC", care se completează de Centrala Riscului de Credit și care se retransmite, prin intermediul formularului F3 A, persoanelor declarante care le-au raportat.
În cazul creditelor și angajamentelor care au fost raportate anterior și care nu au făcut obiectul unei proceduri de ștergere, se completează rubricile 11-44.
SITUAȚIA riscului global privind persoanele recenzate
Modul de completare
Rubrica "Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic atribuit formularului completat de către Centrala Riscului de Credit.
Rubrica "Data"
Se completează cu data la care se completează formularul.
Rubricile "pentru luna" și "anul"
Se completează cu luna și anul pentru care se transmite situația.
Rubrica "Persoana declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante căreia і se transmite situația.
Rubrica "Cod"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante căreia і se transmite situația.
Rubrica "Referință"
Se completează în cazul în care formularul este emis ca urmare a solicitării persoanei recenzate, cu numărul și data cererii de consultare a bazei de date a Centralei Riscului de Credit.
Rubrica "Nume/Denumire persoană recenzată"
Se completează cu numele sau denumirea completă a persoanei recenzate.
Rubrica "Cod de identificare"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.
Rubrica "Grup"
Se completează astfel:
- cu litera G - în cazul în care debitorul face parte dintr-un grup;
- cu litera I - în cazul în care debitorul nu face parte dintr-un grup.
Rubrica "Țară"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente și al persoanelor fizice române, cu codul României;
- în cazul persoanelor fizice străine și al persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării care a emis pașaportul, respectiv al țării în care este înregistrată persoana juridică.
Rubrica "Județ"
Se completează cu codul numeric al județului în care debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la registrul comerțului sau în care domiciliază debitorul - persoană fizică.
Rubrica "Sucursală a unei persoane juridice"
Se completează astfel:
- cu litera D - în cazul în care debitorul este sucursală a unei persoane juridice;
- cu litera N - în cazul în care debitorul nu este sucursală a unei persoane juridice.
Rubrica "Activitate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente cu codul CAEN corespunzător activității principale;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod CAEN, corespunzător activității principale;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 0000.
Rubrica "Sector instituțional"
Se completează cu codul sectorului instituțional din care face parte debitorul, din Nomenclatorul SECTOARE INSTITUȚIONALE, conform SEC 2010.
Rubrica "Formă de proprietate"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;
- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01.
Rubrica "Formă juridică de organizare"
Se completează cu codul formei juridice de organizare din care face parte debitorul, din Nomenclatorul FORMA JURIDICA DE ORGANIZARE.
Rubrica "Situație specială"
Se completează astfel:
- cu litera R - în cazul în care debitorul se află în situația de reorganizare;
- cu litera I - în cazul în care debitorul se află în situația de insolvență;
- cu litera F - în cazul în care debitorul se află în situația de faliment.
În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va completa cu litera N.
Rubrica "Încadrare debitor - total sistem"
Se completează cea mai slabă încadrare raportată pentru acest debitor, potrivit categoriei de clasificare a creditelor, astfel:
- cu litera S pentru credite clasificate în categoria standard;
- cu litera O pentru credite clasificate în categoria în observație;
- cu litera В pentru credite clasificate în categoria substandard;
- cu litera I pentru credite clasificate în categoria îndoielnic;
- cu litera P pentru credite clasificate în categoria pierdere.
Rubrica "Risc global"
Se completează cu totalul sumelor din coloana 12.
Rubrica "Informații referitoare la fraudele cu carduri"
Se completează cu informațiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscului de Credit, astfel:
- număr fraude cu carduri;
- total sumă fraudată.
Rubrica "Informații referitoare la incidentele de plăți"
Se completează cu informațiile referitoare la incidentele de plăți înregistrate în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți, astfel:
- numărul total de incidente pe fiecare instrument, din care numărul incidentelor majore;
- perioade de interdicție bancară.
Informațiile referitoare la incidentele de plăți sunt aferente zilei anterioare prelucrării datelor de către Centrala Riscului de Credit.
Secțiunea 1
Rubrica 1 - "Acro"
Se completează cu acronimul persoanei declarante, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscului de Credit de aceasta, sau cu * dacă a fost raportat de altă persoană declarantă.
Rubrica 2 - "Cod CRC"
Se completează cu numărul de identificare unic, atribuit de Centrala Riscului de Credit riscului respectiv.
Rubrica 3 - "Identificator"
Se completează cu codul atribuit de persoana declarantă, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscului de Credit de aceasta, sau cu * dacă a fost raportat de altă persoană declarantă.
Rubrica 4 - "Stare credit"
Se completează astfel:
- litera E - credit/angajament existent în portofoliul persoanei declarante și care nu a fost vândut, răscumpărat, cumpărat sau intermediat;
- litera R - credit răscumpărat de persoana declarantă după ce anterior a fost vândut din portofoliu;
- litera C - credit cumpărat de persoana declarantă de la o altă entitate și care nu a fost anterior în portofoliul propriu, respectiv nu a fost vândut de această instituție.
Rubrica 5 - "Credit/angajament luat împreună cu alți debitori"
Se completează astfel:
- cu litera P - credit/angajament luat în nume propriu;
- cu litera C - credit/angajament luat împreună cu alți debitori.
Rubrica 6 - "Cod risc"
Se completează cu un cod format din 4 poziții, care corespund garanțiilor (tip/valoare), tipului riscului, termenului de acordare și comportamentului creditului, aferente creditelor acordate și/sau angajamentelor asumate, astfel:
- poziția 1 - garanții:
lit. a: tip garanții:
A - garanții primite de la instituțiile administrației publice și asimilate;
В - garanții primite de la societăți de asigurare și reasigurare;
C - garanții primite de la alte instituții financiare;
E - gajuri cu deposedare;
F - gajuri fără deposedare;
G - alte garanții primite de la clientelă;
H - fără garanții;
I - depozite colaterale;
J - garanții primite de la instituții nefinanciare;
K - clădiri rezidențiale;
L - clădiri comerciale;
M - terenuri;
N - alte ipoteci imobiliare.
În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanții, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.
lit. b: valoarea garanției:
Se completează cu valoarea totală a garanțiilor aferente creditului acordat și/sau angajamentului asumat, conform evidențelor contabile.
- poziția 2 - tip risc:
A1 - creanțe comerciale;
В1 - credite de trezorerie;
C1 - credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț
exterior;
D1 - credite pentru finanțarea stocurilor;
D2 - credite pentru echipamente;
E1 - credite ipotecare;
E2 - alte credite pentru investiții imobiliare;
F1 - alte credite;
G1 - obligațiuni;
Н1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o persoană fizică sau persoană juridică, alta decât persoanele declarante, sau față de o instituție de credit/instituție financiară din străinătate;
H2 - angajamente asumate față de debitor;
I1 - angajamente asumate în numele debitorului față de o altă persoană declarantă care funcționează pe teritoriul României;
J1 - depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate;
K1 - credite de consum;
K2 - vânzări în rate;
- poziția 3 - termen de acordare:
A - credite și angajamente pe termen scurt (până la 12 luni); В - credite și angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
C - credite și angajamente pe termen lung (peste 5 ani);
- poziția 4 - carduri și leasing:
C - pentru cardurile de credit;
D - pentru cardurile de debit cu facilitate de descoperit de cont;
L - pentru leasing;
N - pentru celelalte credite acordate și angajamente asumate de persoana declarantă.
Rubrica 7 - "Comportament credit"
Se completează astfel:
- cu litera C - credit (toate facilitățile care nu sunt linie de credit);
- cu litera L - linie de credit.
Rubrica 8 - "Serviciul datoriei"
Se completează astfel:
- cu litera A - în situația în care ratele sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
- cu litera В - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 de zile inclusiv;
- cu litera C - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 de zile inclusiv;
- cu litera D - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 de zile inclusiv;
- cu litera E - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 91-180 de zile inclusiv;
- cu litera F - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 181 și 1 an inclusiv;
- cu litera G - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 1 an.
Rubrica 9 - "Valută"
Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.
Rubrica 10 - "Restructurare"
Se completează astfel:
- cu litera A - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera В - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera C - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor și condițiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera D - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în refinanțare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăți în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăți financiare);
- cu litera E - refinanțare, în cazul debitorilor fără dificultăți financiare;
- cu litera N - credite fără restructurări/refinanțări.
Rubrica 11 - "Sume acordate"
Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.
Rubrica 12 - "Sume datorate"
- poziția 1 - sume datorate - utilizate
Se completează astfel:
- pentru obligațiuni, cu valoarea de achiziție;
- pentru tipurile de risc A1 - F1 și J1 - K2, cu sumele înscrise în conturile de bilanț aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;
- pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, cu cifra 0 (zero).
În aceste sume sunt incluse și sumele restante.
- poziția 2 - sume datorate - neutilizate
Se completează astfel:
- pentru tipurile de risc A1 - F1, K1 și K2 care funcționează ca o linie de credit, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca plafon neutilizat sau cu tranșele creditelor evidențiate extrabilanțier;
- pentru tipurile de risc H1, H2 și 11, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca angajamente asumate de persoana declarantă;
- pentru obligațiuni, cu cifra 0 (zero);
- pentru depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).
Rubrica 13 - "Sume restante"
Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidențele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
Pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).
Rubrica 14 - "Credite scoase în afara bilanțului - Principal"*
Rubrica 15 - "Angajamente față de alte persoane declarante"
Se completează cu suma corespunzătoare angajamentelor asumate de către persoana declarantă în numele debitorului față de alte persoane declarante (litera 11 pe poziția 2 în rubrica 6 - "Codul riscului").
Rubrica 16 - "Data acordării"
Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care persoana declarantă își asumă angajamentul.
Rubrica 17 - "Data scadenței"
Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului persoanei declarante.
Rubrica "RISC GLOBAL" se obține prin însumarea totalurilor rubricilor 12.1 și 12.2.
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 12.
Rubrica "TOTAL SUME RESTANTE"
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 13.
Rubrica "TOTAL ANGAJAMENTE FAȚĂ DE ALTE PERSOANE DECLARANTE"
Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 15.
Secțiunea 2**
Rubrica 1 - "Cod de identificare debitor"
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
- în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.
Rubrica 2 "Cod țară schimb transfrontalier"
Se completează astfel:
- în cazul registrelor centrale de credit din țările participante la schimbul transfrontalier, cu codul țărilor respective;
- în cazul Centralei Riscului de Credit, cu codul României.
Rubrica 3 "Sumă credite luate în nume propriu"
- poziția 1 - mii euro:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii euro, provenită din creditele luate de debitor în nume propriu, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv;
- poziția 2 - mii lei:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii lei, provenită din creditele luate de debitor în nume propriu, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv.
Rubrica 4 "Sumă credite luate în comun"
- poziția 1 - mii euro:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii euro, provenită din creditele luate de debitor împreună cu alți debitori, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv;
- poziția 2 - mii lei:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii lei, provenită din creditele luate de debitor împreună cu alți debitori, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv.
Rubrica 5 "Sumă angajamente luate în nume propriu"
- poziția 1 - mii euro:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii euro, provenită din angajamentele luate de debitor în nume propriu, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv;
- poziția 2 - mii lei:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii lei, provenită din angajamentele luate de debitor în nume propriu, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv.
Rubrica 6 "Sumă angajamente luate în comun"
- poziția 1 - mii euro:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii euro, provenită din angajamentele luate de debitor împreună cu alți debitori, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv;
- poziția 2 - mii lei:
Se completează cu expunerea, exprimată în mii lei, provenită din angajamentele luate de debitor împreună cu alți debitori, transmisă de un registru central de credit participant la schimbul transfrontalier de informații pentru debitorul respectiv.
Rubrica 7 "Expunere totală"
- poziția 1 - mii euro:
Se completează prin însumarea expunerilor din coloanele
3.1, 4.1, 5.1, 6.1;
- poziția 2 - mii lei:
Se completează prin însumarea expunerilor din coloanele
3.2, 4.2, 5.2, 6.2.
SITUAȚIA CREDITELOR RESTANTE
Modul de completare
Rubrica "Nr."
Se completează prin înscrierea unui număr unic atribuit formularului completat de către Centrala Riscului de Credit.
Rubrica "Data"
Se completează cu data la care se completează formularul.
Rubrica "Persoana declarantă"
Se completează cu denumirea persoanei declarante căreia і se transmite situația.
Rubrica "Cod"
Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante căreia і se transmite situația.
Rubrica "Nume/Denumire persoană recenzată"
Se completează cu numele sau denumirea completă a persoanei recenzate.
Rubrica "Cod de identificare"
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, urmat de informația solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.
Rubrica "Informații referitoare la fraudele cu carduri"
Se completează cu informațiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscului de Credit, astfel:
- număr fraude cu carduri;
- total sumă fraudată.
Rubrica "Informații referitoare la incidentele de plăți"
Se completează cu informațiile referitoare la incidentele de plăți înregistrate în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți, astfel:
- numărul total de incidente pe fiecare instrument, din care numărul incidentelor majore;
- perioade de interdicție bancară.
Informațiile referitoare la incidentele de plăți sunt aferente zilei anterioare efectuării consultării Centralei Riscului de Credit.
Rubrica 1 - "Luna/Anul"
Se completează cu luna și anul pentru care se transmite situația creditelor restante.
Rubrica 2 - "Risc global"
Se completează cu riscul global al debitorului.
Rubrica 3 - "Sume restante - Serviciul datoriei - A"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente creditelor care au serviciul datoriei A.
Rubrica 4 - "Sume restante - Serviciul datoriei - B"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente creditelor care au serviciul datoriei B.
Rubrica 5 - "Sume restante - Serviciul datoriei - C"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente
creditelor care au serviciul datoriei C.
Rubrica 6 - "Sume restante - Serviciul datoriei - D"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente
creditelor care au serviciul datoriei D.
Rubrica 7 - "Sume restante - Serviciul datoriei - E"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente
creditelor care au serviciul datoriei E.
Rubrica 8 - "Sume restante - Serviciul datoriei - F"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente
creditelor care au serviciul datoriei F.
Rubrica 9 - "Sume restante - Serviciul datoriei - G"
Se completează cu totalul sumelor restante aferente creditelor care au serviciul datoriei G.
Rubrica 10 - "Total sume restante"
Se completează cu totalul sumelor restante.
Rubrica 11 - "Credite scoase în afara bilanțului - Principal"*
Rubrica 12 - "Sume refinanțate"
Se completează cu sumele creditelor refinanțate la alte instituții și care se consideră riscuri ce se șterg.
Rubrica 13 - "Sume raportate ca pierderi"
Se completează cu sumele nerecuperate trecute pe pierderi.
Rubrica 14 - "Sume externalizate"
Se completează cu sumele externalizate.
