ANEXĂ - NORMA. - HOTĂRÂRE nr. 57/2015 - aprobarea Normei Contragaranţii EximBank în numele şi în contul statului (NI-GAR-11-II/0)

Prezenta normă instituie o schemă de garantare în cadrul căreia Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. (denumită în continuare EximBank) garantează, în numele și în contul statului, scrisorile de garanție bancară ce urmează a fi emise de către bănci pentru tranzacții destinate să asigure dezvoltarea infrastructurii, dezvoltarea utilităților de interes public, dezvoltarea regională, susținerea activității de cercetare-dezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocuparea și formarea personalului, susținerea și dezvoltarea întreprinderilor mici și mijlocii, precum și susținerea tranzacțiilor internaționale.

(1) Sursa de realizare a acestor operațiuni este, potrivit art. 10 lit. a) din Legea nr. 96/2000, republicată, "Fondul pentru garanții de export, pentru garantarea creditelor pentru bunuri și servicii destinate exportului, a creditelor cumpărător și a investițiilor românești în străinătate, precum și a activităților de dezvoltare a infrastructurii, a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetare-dezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii și a tranzacțiilor internaționale", denumit în continuare Fondul.

(2) Fondul va putea fi angajat în limita maximă de expunere stabilită de Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări, denumit în continuare C.I.F.G.A.

Prezenta schemă de garantare este elaborată cu respectarea prevederilor Comunicării Comisiei Europene cu privire la aplicarea articolelor 87 și 88 din Tratatul CE privind ajutoarele de stat sub formă de garanții, publicată în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria C, nr. 155 din 20 iunie 2008, și respectă condițiile care exclud existența ajutorului de stat, respectiv:

a) ordonatorul nu se află în dificultate financiară în conformitate cu prevederile Comunicării Comisiei - Orientări privind ajutoarele de stat pentru salvarea și restructurarea întreprinderilor nefinanciare aflate în dificultate¹;

b) gradul de acoperire oferit de contragaranție poate fi determinat în mod corespunzător în momentul acordării acesteia, respectiv contragaranția se referă la operațiuni specifice, are o sumă maximă determinată și o durată limitată;

c) contragaranția nu acoperă mai mult de 80% din valoarea scrisorii de garanție bancară;

d) valoarea contragaranției se reduce pro-rata pe măsura îndeplinirii obligațiilor ordonatorului față de beneficiarul contragaranției;

e) condițiile de acordare a contragaranțiilor în cadrul schemei se bazează pe evaluarea riscurilor generate de operațiune, astfel încât prima de contragarantare plătită de beneficiarii contragaranției asigură autofinanțarea schemei; din acest punct de vedere, schema de garantare va fi analizată cel puțin o dată pe an;

f) prima de contragarantare plătită de beneficiarii contragaranției acoperă atât riscurile normale ce rezultă din acordarea contragaranțiilor, costurile administrative ale schemei, cât și finanțarea anuală a capitalului;

g) în cadrul schemei sunt stabilite termenii și condițiile de acordare a contragaranțiilor.

În sensul prezentei norme următorii termeni se definesc după cum urmează:

a) beneficiarul contragaranției (beneficiar) - banca menționată în Convenția de contragarantare, care emite scrisoarea de garanție bancară, la solicitarea ordonatorului;

b) contract - contractul încheiat între beneficiarul contragaranției și ordonator, în baza căruia se emite scrisoarea de garanție bancară/se acordă un plafon de garanții;

c) credit - creditul rezultat în urma plății de către beneficiar a valorii scrisorii de garanție bancară, ca urmare a executării acesteia;

d) contragaranție - angajament asumat de EximBank, în numele și în contul statului, materializat într-o scrisoare de garanție care contragarantează scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții;

e) garant - Banca de Export-Import a României EximBank - S.A., în numele și în contul statului;

f) ordonator - persoana juridică de drept privat sau public la ordinul căreia beneficiarul emite scrisoarea de garanție bancară;

g) procent garantat - partea din valoarea scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții care este acoperită de contragaranție, exprimată în valoare procentuală. Procentul garantat poate fi de maximum 80%; în cazul în care în mixul de garanții constituit pentru scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții se regăsește ipoteca pe bunuri viitoare, procentul de garantare este de maximum 70%;

h) grad de acoperire cu garanții - gradul de acoperire a scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții cu garanții colaterale de minimum 100%, reprezentat de minimum 20% garanții constituite de ordonator și în completare, maximum 80% contragaranția EximBank; în cazul în care banca beneficiară acceptă ipoteca pe bunuri viitoare în cadrul mixului de garanții la scrisoarea de garanție/plafonul de garanții, EximBank solicită acesteia, pentru emiterea contragaranției, constituirea și altor tipuri de garanții colaterale care să asigure un grad de acoperire cu garanții mai mare cu cel puțin 10% față de nivelul minim acceptat;

i) prima de garantare - totalitatea comisioanelor aplicabile scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții și percepute de beneficiar ordonatorului, în condițiile în care nu ar beneficia de contragaranția EximBank, și care reprezintă prețul pieței; în cazul plafoanelor de garanții, prima de garantare include atât comisioanele aplicabile plafonului, cât și pe cele ale fiecărei scrisori de garanție bancară emise în cadrul plafonului;

j) prima de contragarantare - partea din prima de garantare pe care beneficiarul o datorează EximBank pentru preluarea parțială a riscului de credit, stabilită prin aplicarea procentului garantat la prima de garantare;

k) riscul de credit - riscul de pierdere datorat neîndeplinirii de către ordonator a obligațiilor contractuale față de beneficiarul contragaranției și este reprezentat de trecerea integrală a creditului la restanță;

l) cerere de executare - cererea de executare, transmisă de beneficiarul contragaranției în formatul solicitat de garant împreună cu documentele care o însoțesc, conform prevederilor scrisorii de garanție;

m) convenție de contragarantare (convenție) - contract încheiat între EximBank, beneficiar și ordonator, în care se stabilesc drepturile și obligațiile părților generate de emiterea contragaranției de către EximBank, inclusiv suportarea proporțională a pierderii, în cazul producerii riscului de credit;

n) scrisoare de garanție bancară - angajamentul de plată asumat de beneficiar în favoarea unui terț, în scopul garantării obligațiilor contractuale ale ordonatorului rezultate din contracte comerciale la intern, contracte de export, caiete de sarcini pentru participare la licitații etc.; scrisorile de garanție bancară pot fi de participare la licitație, de restituire avans, de bună execuție, precum și alte tipuri de scrisori de garanție solicitate prin contractele încheiate;

o) valoarea contragaranției - valoarea menționată în scrisoarea de garanție, al cărei nivel este determinat prin aplicarea procentului garantat la valoarea scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții; comisioanele și spezele bancare aferente contractului, precum și costurile aferente emiterii contragaranției nu sunt incluse în valoarea acesteia;

p) valoarea de executare a contragaranției - valoarea rezultată din aplicarea procentului garantat la soldul creditului, suma ce urmează a fi plătită beneficiarului contragaranției de către EximBank în cazul producerii riscului de credit;

q) valoarea netă a sumelor recuperate - sume recuperate fie de beneficiarul contragaranției, fie de EximBank, prin executarea silită a garanțiilor scrisorii de garanție bancară, din care se deduc cheltuielile ocazionate de recuperarea creanței.

(1) Contragaranția emisă de EximBank, în numele și în contul statului, are următoarele caracteristici principale:

a) este irevocabilă și necondiționată;

b) este directă și expresă.

(2) Contragaranția se acordă pentru scrisori de garanție bancară sau plafoane de garanții.

Contragaranția pentru scrisori de garanție bancară la export se poate acorda împreună cu polița de asigurare împotriva riscului de executare nejustificată a scrisorii de garanție (riscuri non-piață) emisă de EximBank în numele și în contul statului.

(1) Contragaranția se acordă numai în completarea garanțiilor reale/personale constituite de ordonator la scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții.

(2) Prin Convenția de contragarantare, ordonatorul și beneficiarul contragaranției își asumă obligația de a constitui garanțiile la scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții și în favoarea EximBank în calitate de cocreditor, cu rang egal, proporțional cu procentul garantat.

(3) Beneficiarul contragaranției are obligația menținerii garanțiilor la scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții aprobate pe toată perioada de garantare.

Perioada de garantare este egală cu perioada de valabilitate a scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții la care se adaugă durata creditului; durata creditului nu poate depăși 30 de zile calendaristice.

Contragaranția se acordă în moneda scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții.

Valoarea contragaranției se reduce pro-rata pe măsura îndeplinirii obligațiilor ordonatorului față de beneficiarul contragaranției.

Sunt excluse de la garantare:

a) exportul de mărfuri cuprinse în lista mărfurilor de export care nu pot beneficia de instrumentele de susținere a comerțului exterior derulate prin EximBank, stabilită periodic² prin hotărâre a Guvernului și publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, în condițiile legii;

b) exportul realizat către filiale ale societății-mamă exportatoare sau operatori economici asociați. Prin excepție, contragaranția se poate acorda în cazul în care exportul se face către un cumpărător extern din afara grupului, prin intermediul filialei sau al operatorilor economici asociați;

c) producția și comerțul produselor din alcool și tutun;

d) activități de natura jocurilor de noroc;

e) tranzacții și dezvoltări imobiliare (construirea/achiziționarea de bunuri imobile în scopul vânzării/închirierii);

f) activitățile dăunătoare mediului înconjurător.

La data înregistrării cererii de contragarantare, însoțită de documentația completă, în registrul unic de garanții în numele și în contul statului, ordonatorul trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele criterii de eligibilitate:

a) să nu se afle în dificultate financiară în conformitate cu prevederile Comunicării Comisiei Orientări privind ajutoarele de stat pentru salvarea și restructurarea întreprinderilor nefinanciare aflate în dificultate;

b) să se încadreze în categoria de performanță financiară A, B, C sau D, determinate conform reglementărilor interne ale EximBank;

c) să nu figureze cu incidente majore cu cecuri și bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți³;

d) să prezinte beneficiarului garanții colaterale pentru cel puțin 20% din valoarea scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții;

e) să nu se afle în litigiu, în calitate de pârât, cu Ministerul Finanțelor Publice, inclusiv Agenția Națională de Administrare Fiscală, cu EximBank și cu Compania de Asigurări-Reasigurări EXIM România.

Beneficiarul depune la EximBank cererea de contragarantare însoțită de documentele necesare analizei solicitării.

(1) EximBank analizează solicitarea, potrivit reglementărilor proprii, luând în considerare:

a) situația economico-financiarâ a ordonatorului;

b) clauzele contractului, scrisorii de garanție bancară, după caz;

c) prevederile contractului comercial/ofertei/caietului de sarcini, după caz;

d) riscurile asociate;

e) datele/informațiile din analiza realizată de beneficiar;

f) alte informații relevante pentru acordarea contragaranției, cuprinse în documentația depusă.

(2) EximBank are dreptul să solicite informații suplimentare în situația în care elementele cuprinse în cererea de contragarantare și în documentația furnizată nu sunt suficiente pentru evaluarea riscurilor sau pentru stabilirea condițiilor specifice operațiunii.

În funcție de caracteristicile fiecărei solicitări și în urma analizei riscurilor asociate tranzacției, EximBank stabilește condițiile de acordare a contragaranției, referitoare la obiect, valoare, procent garantat, perioada de garantare, alte condiții specifice de garantare.

Acordarea contragaranției se realizează pe baza aprobării C.I.F.G.A.

EximBank monitorizează contragaranțiile emise, prin acțiuni și operațiuni specifice, pe întreaga perioadă de garantare.

Beneficiarul contragaranției are obligația de a obține acordul prealabil al EximBank cu privire la orice modificare a contractului, a contractelor accesorii, a textului scrisorii de garanție bancară și a mixului de garanții.

Pentru orice operațiuni de modificare a condițiilor inițiale/exprimare a acordului solicitate de beneficiar în legătură cu contragaranția emisă, acesta va plăti EximBank comisionul de modificare a condițiilor inițiale/acordului, conform Caietului de comisioane al EximBank.

În cazul neîndeplinirii la termen și/sau îndeplinirii defectuoase a unor obligații prevăzute de Convenția de contragarantare, beneficiarul are obligația de a plăti sancțiuni pecuniare în condițiile prevăzute în convenții.

Pentru contragaranția emisă, beneficiarul va plăti EximBank prima de contragarantare, stabilită astfel:

Prima de contragarantare = Procentul garantat x Prima de garantare

(1) Prima de contragarantare se plătește la termenele și în condițiile prevăzute în Convenția de contragarantare.

(2) Plata primei se va face, de regulă, în valuta contragaranției. Prima în valută se poate plăti și în lei la cursul Băncii Naționale a României valabil la data plății.

(1) În scopul stabilirii nivelului și modalității de plată a primei de contragarantare, la solicitarea contragaranției, beneficiarul are obligația de a comunica EximBank nivelul primei de garantare aplicabil scrisorii de garanție bancară/plafonului de garanții, modul de determinare și de plată a acesteia.

(2) Beneficiarul contragaranției va comunica EximBank orice modificare a primei de garantare intervenită pe parcursul derulării contragaranției și va plăti prima de contragarantare corespunzătoare, cu respectarea prevederilor art. 21.

Neplata primei de contragarantare de către beneficiar la valoarea și termenele prevăzute în Convenția de contragaranție determină încetarea valabilității contragaranției.

În cazul unei cereri de executare, beneficiarul contragaranției are obligația prezentării EximBank a documentelor (extrase de cont) din care să rezulte încasarea primei de garantare de la ordonator, la nivelul prevăzut în Convenția de contragarantare.

(1) Beneficiarul contragaranției este îndreptățit la executarea contragaranției numai dacă riscul de credit s-a produs în cadrul perioadei de garantare.

(2) Cel târziu în ziua imediat următoare producerii riscului de credit, beneficiarul contragaranției va notifica EximBank cu privire la trecerea integrală a creditului la restanță, menționând valoarea creditului restant (principalul) și data trecerii la restanță.

(1) Cererea de executare poate fi transmisă EximBank oricând după producerea riscului de credit, dar nu mai târziu de maximum 30 de zile calendaristice de la data expirării perioadei de garantare.

(2) Orice modificare/completare a documentelor transmise EximBank se va realiza de către beneficiarul contragaranției în cadrul termenului prevăzut la alin. (1).

(1) EximBank va efectua plata în favoarea beneficiarului contragaranției numai dacă se îndeplinesc cumulativ următoarele condiții:

a) beneficiarul a transmis EximBank notificarea producerii riscului de credit în condițiile prevăzute la art. 26 alin. (2);

b) cererea de executare este conformă;

c) beneficiarul a menținut garanțiile aprobate la scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții;

d) orice modificare a contractului, contractelor accesorii și a mixului de garanții s-a realizat cu acordul prealabil al EximBank;

e) beneficiarul prezintă dovada încasării primei de garantare de la ordonator, la nivelul menționat în convenții;

f) beneficiarul a formulat în termen legal declarația de creanță în cazul insolvenței ordonatorului.

(2) O cerere de executare se consideră conformă dacă îndeplinește cumulativ următoarele condiții:

a) beneficiarul contragaranției a transmis la EximBank, conform prevederilor scrisorii de garanție, cererea de executare completă la termenele și în condițiile prevăzute în scrisoare;

b) semnăturile care apar pe cererea de executare transmisă EximBank aparțin persoanelor autorizate să reprezinte beneficiarul contragaranției.

(1) Beneficiarul contragaranției este obligat să informeze EximBank referitor la orice sumă recuperată din executarea garanțiilor colaterale constituite pentru scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții, indiferent dacă recuperarea s-a produs înainte sau ulterior plății în executare a contragaranției emise de EximBank.

(2) Beneficiarul va utiliza suma reprezentând valoarea de executare a contragaranției pentru a acoperi soldul creditului (principalul).

(1) Beneficiarul contragaranției și EximBank suportă proporțional, corespunzător procentului de risc asumat de fiecare parte, pierderile survenite ca urmare a producerii riscului de credit.

(2) Valoarea netă a oricărei sume recuperate fie de beneficiarul contragaranției, fie de EximBank, din executarea garanțiilor colaterale la scrisoarea de garanție bancară/plafonul de garanții, va fi împărțită între aceștia, proporțional cu participarea fiecăruia la risc.

(1) După plata valorii de executare a contragaranției, EximBank va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor plătite din fondul statului, atât împotriva ordonatorului, cât și împotriva oricărei alte persoane asupra căreia acesta și-a transferat obligațiile.

(2) Recuperarea prin executare silită se efectuează prin corpul executorilor fiscali al EximBank.

În scopul aplicării prezentei norme, EximBank emite proceduri, care se supun aprobării C.I.F.G.A.

Ori de câte ori actele normative la care se face referire în normă vor fi modificate, completate sau abrogate, trimiterile respective se vor înțelege ca fiind făcute la forma modificată sau completată a actului normativ respectiv sau la actul normativ care a înlocuit actul abrogat.