ANEXĂ - DATE INFORMATIVE. - Instrucțiune ASF nr. 3/2014 - modificarea Instrucţiunii CNVM nr. 5/2006 cu privire la sistemul de raportare contabilă semestrială a entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, aprobată prin...
DATE INFORMATIVE
la data de ..........
30 | - lei - | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
I. Date privind rezultatul înregistrat | Nr. rd. | Nr. unități | Sume | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Unități care au înregistrat profit | 01 | ||||||||
Unități care au înregistrat pierdere | 02 | ||||||||
Unități care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere | 03 | ||||||||
II. Date privind plățile restante | Nr. rd. | Total col. 2 + 3 | Din care: | ||||||
Pentru activitatea curentă | Pentru activitatea de investiții | ||||||||
A | B | 1 | 2 | 3 | |||||
Plăți restante - total (rd. 05 + 09 + 15 la 19 + 23), din care: | 04 | ||||||||
Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08), din care: | 05 | ||||||||
- peste 30 de zile | 06 | ||||||||
- peste 90 de zile | 07 | ||||||||
- peste 1 an | 08 | ||||||||
Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale - total (rd. 10 la 14), din care: | 09 | ||||||||
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate | 10 | ||||||||
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate | 11 | ||||||||
- contribuția pentru pensia suplimentară | 12 | ||||||||
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj | 13 | ||||||||
- alte datorii sociale | 14 | ||||||||
Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale și alte fonduri | 15 | ||||||||
Obligații restante față de alți creditori | 16 | ||||||||
Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat | 17 | ||||||||
Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale | 18 | ||||||||
Credite bancare nerambursate la scadență - total (rd. 20 la 22), din care: | 19 | ||||||||
- restante după 30 de zile | 20 | ||||||||
- restante după 90 de zile | 21 | ||||||||
- restante după 1 an | 22 | ||||||||
Dobânzi restante | 23 | ||||||||
III. Număr mediu de salariați | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Număr mediu de salariați | 24 | ||||||||
Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei | 25 | ||||||||
IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante | Nr. rd. | Sume | |||||||
A | B | 1 | |||||||
Venit | uri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: | 26 | |||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 27 | ||||||||
Venituri brute din dobânzi către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 28 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 29 | ||||||||
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: | 30 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 31 | ||||||||
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 32 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 33 | ||||||||
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care: | 34 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 35 | ||||||||
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, din care: | 36 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 37 | ||||||||
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 38 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 39 | ||||||||
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care: | 40 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 41 | ||||||||
Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice asociate nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 42 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 43 | ||||||||
Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: | 44 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 45 | ||||||||
Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din care: | 46 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 47 | ||||||||
Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care: | 48 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 49 | ||||||||
Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: | 50 | ||||||||
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat | 51 | ||||||||
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri | 52 | ||||||||
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: | 53 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 54 | ||||||||
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: | 55 | ||||||||
- impozitul datorat la bugetul de stat | 56 | ||||||||
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: | 57 | ||||||||
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor | 58 | ||||||||
- subvenții aferente veniturilor, din care: | 59 | ||||||||
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă**) | 60 | ||||||||
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: | 61 | ||||||||
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat | 62 | ||||||||
- creanțe restante de la entități din sectorul privat | 63 | ||||||||
V. Tichete de masă | Nr. rd. | Sume | |||||||
A | B | 1 | |||||||
Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților | 64 | ||||||||
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare***) | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care: | 65 | ||||||||
- din fonduri publice | 66 | ||||||||
- din fonduri private | 67 | ||||||||
VII. Cheltuieli de inovare****) | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Cheltuieli de inovare - total (rd. 69 la 71), din care: | 68 | ||||||||
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei | 69 | ||||||||
- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei | 70 | ||||||||
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei | 71 | ||||||||
VIII. Alte informații | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) | 72 | ||||||||
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) | 73 | ||||||||
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 75 + 84), din care: | 74 | ||||||||
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 76 la 83), din care: | 75 | ||||||||
- acțiuni cotate emise de rezidenți | 76 | ||||||||
- acțiuni necotate emise de rezidenți | 77 | ||||||||
- părți sociale emise de rezidenți | 78 | ||||||||
- obligațiuni emise de rezidenți | 79 | ||||||||
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenți | 80 | ||||||||
- unități de fond emise de organismele de plasament colectiv | 81 | ||||||||
- acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți | 82 | ||||||||
- obligațiuni emise de nerezidenți | 83 | ||||||||
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 85 + 86), din care: | 84 | ||||||||
- creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) | 85 | ||||||||
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) | 86 | ||||||||
Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care: | 87 | ||||||||
- creanțe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418) | 88 | ||||||||
Creanțe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) | 89 | ||||||||
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282) | 90 | ||||||||
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd. 92 la 96), din care: | 91 | ||||||||
- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382) | 92 | ||||||||
- creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446) | 93 | ||||||||
- subvenții de încasat (ct. 445) | 94 | ||||||||
- fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) | 95 | ||||||||
- alte creanțe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482) | 96 | ||||||||
Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) | 97 | ||||||||
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482) | 98 | ||||||||
Alte creanțe (ct. 452 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), din care: | 99 | ||||||||
- decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în pârtieipație (ct. 452 + 456 + 4582) | 100 | ||||||||
- alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului), (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct. 473) | 101 | ||||||||
- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie“ reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461) | 102 | ||||||||
Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: | 103 | ||||||||
- de la nerezidenți | 104 | ||||||||
Valoarea împrumuturilor acordate altor entități | 105 | ||||||||
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 503 + 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 107 la 115), din care: | 106 | ||||||||
- acțiuni cotate emise de rezidenți | 107 | ||||||||
- acțiuni necotate emise de rezidenți | 108 | ||||||||
- părți sociale emise de rezidenți | 109 | ||||||||
- obligațiuni emise de rezidenți | 110 | ||||||||
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente | 111 | ||||||||
- unități de fond emise de organismele de plasament colectiv | 112 | ||||||||
- acțiuni emise de nerezidenți | 113 | ||||||||
- obligațiuni emise de nerezidenți | 114 | ||||||||
- depozite bancare pe termen scurt | 115 | ||||||||
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) | 116 | ||||||||
Casa în lei și în valută (rd. 118 + 119), din care: | 117 | ||||||||
- în lei (ct. 5311) | 118 | ||||||||
- în valută (ct. 5314) | 119 | ||||||||
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 121 + 123), din care: | 120 | ||||||||
- în lei (ct. 5121), din care: | 121 | ||||||||
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente | 122 | ||||||||
- în valută (ct. 5124), din care: | 123 | ||||||||
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente | 124 | ||||||||
Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 126 + 127), din care: | 125 | ||||||||
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) | 126 | ||||||||
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) | 127 | ||||||||
Datorii (rd. 129 + 132 + 135 + 138 + 141 + 144 + 147 + 150 + 153 + 156 + 159 + 160 + 164 + 166 + 167 + 172 + 173 + 174 + 180), din care: | 128 | ||||||||
Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (ct. 161), (rd. 130 + 131), din care: | 129 | ||||||||
- în lei | 130 | ||||||||
- în valută | 131 | ||||||||
Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (ct. 1681), (rd. 133 + 134), din care: | 132 | ||||||||
- în lei | 133 | ||||||||
- în valută | 134 | ||||||||
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197), (rd. 136 + 137), din care: | 135 | ||||||||
- în lei | 136 | ||||||||
- în valută | 137 | ||||||||
Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 139 + 140), din care: | 138 | ||||||||
- în lei | 139 | ||||||||
- în valută | 140 | ||||||||
Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 142 + 143), din care: | 141 | ||||||||
- în lei | 142 | ||||||||
- în valută | 143 | ||||||||
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 145 + 146), din care: | 144 | ||||||||
- în lei | 145 | ||||||||
- în valută | 146 | ||||||||
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd. 148 + 149), din care: | 147 | ||||||||
- în lei | 148 | ||||||||
- în valută | 149 | ||||||||
Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 151 + 152), din care: | 150 | ||||||||
- în lei | 151 | ||||||||
- în valută | 152 | ||||||||
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 154 + 155), din care: | 153 | ||||||||
- în lei | 154 | ||||||||
- în valută | 155 | ||||||||
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 157 + 158), din care: | 156 | ||||||||
- în lei | 157 | ||||||||
- în valută | 158 | ||||||||
Credite de la Trezoreria Statului și dobânzi aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) | 159 | ||||||||
Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 161 + 162), din care: | 160 | ||||||||
- în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute | 161 | ||||||||
- în valută | 162 | ||||||||
Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) | 163 | ||||||||
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care: | 164 | ||||||||
- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienți externi și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419) | 165 | ||||||||
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) | 166 | ||||||||
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 168 la 171), din care: | 167 | ||||||||
- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381) | 168 | ||||||||
- datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446) | 169 | ||||||||
- fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) | 170 | ||||||||
- alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct. 4481) | 171 | ||||||||
Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) | 172 | ||||||||
Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) | 173 | ||||||||
Alte datorii (ct. 452 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 269 + 509), din care: | 174 | ||||||||
- decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (ct. 452 + 456 + 457 + 4581) | 175 | ||||||||
- alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)1) (din ct. 462 + din ct. 472 + din ct. 473) | 176 | ||||||||
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472) | 177 | ||||||||
- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții pe termen scurt (ct. 269 + 509) | 178 | ||||||||
- venituri în avans aferente activelor primite rin transfer de la clienți (ct. 472) | 179 | ||||||||
Dobânzi de plătit (ct. 5186) | 180 | ||||||||
Valoarea împrumuturilor primite de la alte entități | 181 | ||||||||
Capital subscris vărsat (ct. 1012), (rd. 183 la 186), din care: | 182 | ||||||||
- acțiuni cotate | 183 | ||||||||
- acțiuni necotate | 184 | ||||||||
- părți sociale | 185 | ||||||||
- capital subscris vărsat de nerezidenți (din ct. 1012) | 186 | ||||||||
Brevete și licențe (din ct. 205) | 187 | ||||||||
IX. Capital social vărsat | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Suma | % | Suma | % | ||||||
(1) | (2) | (1) | (2) | ||||||
Capital social vărsat (ct. 1012)2) (rd. 189 + 192 + 196 la 198) | 188 | X | X | ||||||
- deținut de instituții publice, din care: | 189 | ||||||||
- deținut de instituții publice de subordonare centrală | 190 | ||||||||
- deținut de instituții publice de subordonare locală | 191 | ||||||||
- deținut de societăți comerciale cu capital de stat, din care: | 192 | ||||||||
- cu capital integral de stat | 193 | ||||||||
- cu capital majoritar de stat | 194 | ||||||||
- cu capital minoritar de stat | 195 | ||||||||
- deținut de societăți comerciale cu capital privat | 196 | ||||||||
- deținut de persoane fizice | 197 | ||||||||
- deținut de alte entități | 198 | ||||||||
X. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
A | B | 1 | 2 | ||||||
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) | 199 | ||||||||
XI. Informații privind bunurile din domeniul public al statului | Nr. rd. | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare | 200 | ||||||||
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune | 201 | ||||||||
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate | 202 | ||||||||
A | B | Sfârșitul perioadei precedente de raportare | Sfârșitul perioadei curente de raportare | ||||||
XII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice*****) | Nr. rd. | Sume | Sume | ||||||
Creanțe preluate prin cesionare de la persoanele juridice (la valoarea nominală), din care: | 203 | ||||||||
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate******) | 204 | ||||||||
Creanțe preluate prin cesionare de la persoanele juridice (la cost de achiziție), din care: | 205 | ||||||||
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate | 206 | ||||||||
Administrator Numele și prenumele .......... Semnătura .......... Ștampila unității | Întocmit Numele și prenumele*1).......... Calitatea*2).......... Semnătura .......... Nr. de înregistrare în organismul profesional .......... |
| ← Instrucțiune ASF nr. 2/2014 - aplicarea Standardelor... | Ordinul MAPN nr. M.87/2014 - aprobarea Regulamentului de... → |
|---|
