ORDIN pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui ANAF nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat...
| Comentarii |
|
AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ
ORDIN
pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere dispozițiile art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 și 15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Art. I. — Anexa nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se înlocuiește cu anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.
Art. II. — Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală,
Mirela Călugăreanu
București, 13 august 2021.
Nr. 1.275.
ANEXĂ
(Anexa nr. 1 la Ordinul nr. 3.626/2016)
Lista jurisdicțiilor raportoare
Nr. crt. | Denumirea jurisdicției raportoare | Anul inițial al declarării informațiilor |
1. | AFRICA DE SUD | 2017 |
2. | ALBANIA | 2020 |
3. | ANDORRA | 2018 |
4. | ANTIGUA ȘI BARBUDA | 2018 |
5. | ARABIA SAUDITĂ | 2018 |
6. | ARGENTINA | 2017 |
7. | ARUBA | 2018 |
8. | AUSTRALIA | 2018 |
9. | AZERBAIDJAN | 2019 |
10. | BAHAMAS | 2019 |
11. | BARBADOS | 2019 |
12. | BELIZE | 2018 |
13. | BONAIRE, SINT EUSTATIUS ȘI SABA | 2019 |
14. | BRAZILIA | 2018 |
15. | BRUNEI DARUSSALAM | 2020 |
16. | CANADA | 2019 |
Nr. crt. | Denumirea jurisdicției raportoare | Anul inițial al declarării informațiilor |
17. | CHILE | 2018 |
18. | CHINA | 2018 |
19. | COLUMBIA | 2017 |
20. | COREEA, REPUBLICA (COREEA DE SUD) | 2017 |
21. | COSTA RICA | 2018 |
22. | CURAÇAO | 2018 |
23. | DOMINICA | 2019 |
24. | ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ) | 2018 |
25. | GHANA | 2019 |
26. | GIBRALTAR | 2017 |
27. | GRENADA | 2019 |
28. | GROENLANDA | 2018 |
29. | GUERNSEY | 2017 |
30. | HONG KONG (CHINA) | 2020 |
Nr. crt. | Denumirea jurisdicției raportoare | Anul inițial al declarării informațiilor |
31. | INDIA | 2017 |
32. | INDONEZIA | 2018 |
33. | INSULELE COOK | 2018 |
34. | INSULELE FEROE | 2017 |
35. | INSULA MAN | 2017 |
36. | INSULELE TURKS ȘI CAICOS | 2019 |
37. | ISLANDA | 2017 |
38. | ISRAEL | 2018 |
39. | JAPONIA | 2018 |
40. | JERSEY, INSULA | 2017 |
41. | KUWAIT | 2019 |
42. | LEBANON | 2018 |
43. | LIECHTENSTEIN | 2017 |
44. | MACAO (CHINA) | 2019 |
45. | MALAYSIA (MALAEZIA) | 2018 |
46. | MAURITIUS | 2018 |
47. | MEXIC | 2017 |
48. | MONACO | 2018 |
49. | MONTSERRAT | 2018 |
50. | NAURU | 2019 |
Nr. crt. | Denumirea jurisdicției raportoare | Anul inițial al declarării informațiilor |
51. | NIGERIA | 2020 |
52. | NIUE | 2019 |
53. | NOUA CALEDONIE | 2020 |
54. | NOUA ZEELANDA | 2018 |
55. | NORVEGIA | 2017 |
56. | OMAN | 2020 |
57. | PAKISTAN | 2018 |
58. | PANAMA | 2019 |
59. | PERU | 2020 |
60. | QATAR | 2020 |
61. | REGATUL UNIT AL MARII BRITANII | 2017 |
62. | RUSIA, FEDERAȚIA | 2018 |
63. | SAMOA | 2018 |
64. | SAN MARINO | 2017 |
65. | SEYCHELLES | 2017 |
66. | SFÂNTA LUCIA | 2018 |
67. | SFÂNTU VICENȚIU ȘI GRENADINELE | 2018 |
68. | SINGAPORE | 2018 |
69. | TURCIA | 2019 |
70. | URUGUAY | 2018 |
71. | VANUATU | 2018 |
| ← ORDIN pentru modificarea și completarea Instrucțiunilor... |
|---|
