Regulamentul BNR nr. 6/2016 - modificarea Regulamentului BNR nr. 4/2014 privind raportarea de date şi informaţii statistice la BNR

Lista B1

Servicii

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara partenerului nerezident

Export de servicii /Sume de încasat

Import de servicii / Sume de plătit

Servicii financiare

F50

Servicii de consultanţă contabilă, fiscală şi de audit

H11

Servicii de consultanţă profesională, managerială şi de afaceri

H15

Servicii de publicitate, marketing şi de sondare a opiniei publice

H20

Servicii juridice

H10

Leasing operaţional

F60

Servicii comerciale

H00

Servicii de telecomunicaţii

D10

Achiziţia / vânzarea de produse informatice, licenţe pentru utilizarea programelor informatice, consultanţă în domeniul informatic

G00

Servicii aferente agenţiilor de presă (scrisă, audio, video, altele)

G10

Alte servicii informaţionale

G20

Francize şi taxe de licenţă pentru utilizarea mărcilorînregistrate şi drepturilor de autor

G50

Servicii de cercetare - dezvoltare

H33

Servicii de construcţii

E03

Servicii de arhitectură

H41

Servicii de inginerie

H42

Servicii tehnice

H43

Servicii de întreţinere şi reparaţii

A30

Călătorii în străinătate în interes de serviciu (de afaceri)

C00

xxxxxxxxxx

Transport aerian de pasageri

B21

Transport rutier de pasageri

B23

Transport feroviar de pasageri

B22

Transport aerian de mărfuri

BOI

Transport rutier de mărfuri

B03

Transport feroviar de mărfuri

B02

Alte servicii de transport aerian

B31

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara partenerului nerezident

Export de servicii / Sume de încasat

Import de servicii / Sume de plătit

Alte servicii de transport rutier

B33

Alte servicii de transport feroviar

B32

Servicii poştale

D00

Servicii de curierat

D20

Alte servicii de transport

B41

Servicii specifice managementului grupurilor de companii (planificarea managementului de grup, organizare, control, protocol etc.)

H70

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă

FOI

xxxxxxxxxx

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă

F00

xxxxxxxxx

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate

F10

xxxxxxxxxx

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate

L40

xxxxxxxxx

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare

F04

xxxxxxxxxx

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare

L45

xxxxxxxxx

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe

F20

xxxxxxxxxx

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe

L41

xxxxxxxxx

Servicii auxiliare plătite societăţilor de asigurare nerezidente (comisioane, consultanţă, evaluări neincluseîn prime)

F40

xxxxxxxxxx

Contribuţii plătite la fonduri de pensii nerezidente

F02

xxxxxxxxxx

Servicii audiovizuale şi înrudite

H80

Servicii educaţionale

H90

Servicii culturale şi recreaţionale

H92

Alte servicii în relaţia cu nerezidenţii neincluse în altă parte

H60

Lista B1

Servicii

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

F50

Servicii financiare -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de intermediere financiară, precum şi cele legate de acestea, în relaţia cu nerezidenţii, reprezentând: comisioane pentru creditare; comisioane pentru constituire depozite; comisioane pentru leasing financiar; comisioane pentru factoring; comisioane pentru tranzacţii cu derivate financiare; comisioane pentru subscrierea, plasamentul emisiunilor şi răscumpărarea titlurilor de valoare; comisioane aferente plăţilor de dobânzi sau dividende la titlurile de valoare; comisioane pentru compensarea plăţilor; comisioane specifice cârdurilor de credit; comisioane pentru tranzacţiile de schimb valutar (inclusiv sumele rezultate din diferenţe între cursul de schimb oficial şi cel efectiv); comisioane aferente diverselor decontări; comisioane la credite ipotecare şi neipotecare; comisioane aferente serviciilor de achiziţie şi preluări; comisioane pentru administrarea capitalului şi a corporaţiilor financiare; taxe aferente serviciilor de administrare a pieţelor financiare; taxe aferente serviciilor de acordare a rating-ului pentru credite; taxe aferente serviciilor de consiliere financiară; taxe aferente serviciilor de custodie pentru active financiare sau lingouri; taxe aferente serviciilor de administrare sau gestionare a activelor financiare, etc.

H11

Servicii de consultanţa contabilă, fiscală şi de audit -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de expertiză contabilă, consultanţă şi planificare fiscală, activitate de audit, etc.

H15

Servicii de consultanţă profesională, managerială şi de afaceri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de consultanţă în afaceri, management şi relaţii publice.

H20

Servicii de publicitate, marketing şi de sondare a opiniei publice - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii cum sunt: proiectarea şi realizarea de produse publicitare; cumpărărea de spaţii publicitare; servicii de organizare de târguri şi expoziţii; marketing şi alte studii de piaţă; studii de sondare a opiniei publice; servicii pentru promovarea produselor; servicii de organizare a congreselor, reuniunilor culturale şi ştiinţifice, inclusiv furnizarea şi instalarea echipamentelor necesare.

H10

Servicii juridice -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii juridice: consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în procese penale, civile şi administrative; consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în proceduri judiciare şi alte domenii juridice; consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în proceduri statutare; consultanţă în elaborarea documentelor şi instrumentelor juridice; servicii de arbitraj şi de conciliere juridică; consultanţă de autentificare sau certificare notarială; servicii juridice auxiliare, etc.

F60

Leasing operaţional -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de închiriere a unor bunuri, fără a presupune schimbul de proprietate şi transferul drepturilor şi riscurilor aferente bunurilor respective. Sunt incluse: închirierea de spaţii comerciale, locuinţe şi alte clădiri; închirierea de mijloace de transport fără echipaj; închirierea fără operator a maşinilor, echipamentelor, containerelor şi dispozitivelor mecanice sau electrice (inclusiv computere sau echipamente de telecomunicaţii).

H00

Servicii comerciale -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii comerciale reprezentând comisioane rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gros sau en-detail (comisioane aferente tranzacţiilor de achiziţionare/vânzare de bunuri şi servicii prin intermediul unor agenţi comerciali, brokeri de mărfuri, dealeri, comisionari, prin licitaţie, etc., comisioane de intermediere comercială), precum şi alte sume încasate / primite din intermedieri comerciale.

D10

Servicii de telecomunicaţii - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transmisie a imaginii, a sunetelor, precum şi a altor informaţii utilizând diverse mijloace de comunicaţii, respectiv: servicii de telefonie fixă şi servicii de întreţinere a reţelei specifice; servicii de telefonie mobilă; servicii de telex şi de întreţinere a reţelei; servicii de telegraf şi de întreţinere a reţelei; servicii de transmisie şi întreţinere a reţelei radio şi televiziune prin cablu; servicii de transmisie prin satelit; servicii de poştă electronică; servicii de fax; servicii de internet; servicii de reţele de afaceri specializate; servicii de teleconferinţă; servicii de acces permanent, inclusiv furnizare acces internet; servicii de întreţinere a mijloacelor de telecomunicaţii.

G00

Achiziţia / vânzarea de produse informatice, licenţe pentru utilizarea programelor informatice, consultanţă în domeniul informatic - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii informatice: comercializarea programelor informatice (inclusiv programe special dezvoltate pentru clienţi), licenţe pentru utilizarea acestora, precum şi servicii de consultanţă privind componente hardware, programe informatice, întreţinere şi reparaţii calculatoare şi sisteme informatice.

Cod

Descriere indicator

G10

Servicii aferente agenţiilor de presă (scrisă, audio, video, altele) - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii privind furnizarea de ştiri, fotografii sau articole de presă.

G20

Alte servicii informaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de proiectare baze de date; servicii de stocare date; servicii de diseminare date şi baze de date, atât on-line cât şi pe suport magnetic, optic sau hârtie; servicii de căutare pe web; abonamente la publicaţiile periodice; abonamente la bazele de date ale publicaţiilor periodice; acces on-line la baze de date ale agenţiilor de ştiri; servicii ale bibliotecilor şi arhivelor.

G50

Francize şi taxe de licenţă pentru utilizarea mărcilor înregistrate şi drepturilor de autor-însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând taxe de licenţă pentru utilizarea mărcilor înregistrate, licenţe pentru utilizarea rezultatelor cercetării/dezvoltării (brevete, mărci, drepturi de autor, procese şi creaţii industriale, secrete de comerţ), licenţe pentru reproducerea şi/sau distribuţia programelor informatice, licenţe pentru reproducerea şi/sau distribuţia produselor audiovizuale şi altele asemenea.

H33

Servicii de cercetare-dezvoltare - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii personalizate sau nepersonalizate de cercetare şi dezvoltare din sfera cercetării fundamentale, cercetării aplicate, dezvoltării experimentale a unor noi produse şi procese, indiferent dacă produsele rezultate sunt destinate sau nu pieţei. Este inclusă vânzarea /cumpărarea rezultatelor activităţii de cercetare-dezvoltare, aceasta presupunând transferul de proprietate, al drepturilor si obligaţiilor asupra acestora.

E03

Servicii de construcţii - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit aferente serviciilor de construcţii furnizate instituţiei de credit de către firmele de construcţii nerezidente în cazul construirii unor clădiri, modernizării clădirilor existente, etc. La rubrica import se înregistrează valoarea brută totală a construcţiei efectuate care include şi valoarea bunurilor şi servicii utilizate pentru efectuarea lucrării (materiale de construcţii, transport, etc.), precum şi sumele plătite muncitorilor. Prin convenţie, la rubrica export se înregistrează valoarea bunurilor şi serviciilor achiziţionate din România de către compania de construcţii nerezidentă.

H41

Servicii de arhitectură - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de consultanţă, studii, proiectare arhitecturală, alte dezvoltări.

H42

Servicii de inginerie - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de proiectare, dezvoltare şi utilizare a utilajelor, materialelor, instrumentelor, structurilor, proceselor, sistemelor cum ar fi: proiectare de instalaţii mecanice şi electrice pentru clădiri şi echipamente; proiectare pentru instalaţii industriale; furnizarea de proiecte, planuri şi studii referitoare la proiecte de inginerie; studii tehnice de fezabilitate.

H43

Servicii tehnice - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii tehnice cum sunt: asistenţă şi consultaţii tehnice pentru lucrări de construcţii; testare, certificare şi analiză tehnică; servicii de inspecţie tehnică.

A30

Servicii de întreţinere şi reparaţii - însumează pe monede şi pe ţări valoarea exportului, respectiv importului de servicii de întreţinere şi reparaţii, recondiţionări, revizii capitale ale bunurilor (inclusiv ale autovehiculelor şi altor echipamente), cu excepţia construcţiilor.

C00

Călătorii în străinătate în interes de serviciu (de afaceri) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de plătit reprezentând servicii de cazare, servicii de catering (servire a mesei), servicii de transport local (indiferent de mijlocul de transport), serviciile de turism cultural, de divertisment, bunuri şi servicii achiziţionate de călători pe perioada sejurului (de exemplu, servicii de furnizare internet la hotel), servicii medicale şi serviciile educaţionale prestate în ţara gazdă în timpul călătoriei. Sunt incluse avansurile pentru deplasările angajaţilor instituţiei de credit efectuate în interesul serviciului (cursuri, întâlniri de afaceri, conferinţe, evenimente, etc.), care se diminuează cu sumele returnate de cei care au beneficiat de avansurile respective.

B21

Transport aerian de pasageri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport aerian de pasageri nerezidenţi efectuate cu aeronave care aparţin companiilor rezidente şi/sau de pasageri rezidenţi efectuate cu aeronave care aparţin companiilor nerezidente. Includ: costul biletelor de călătorie cu avionul, inclusiv în situaţia în care reprezintă parte a pachetelor turistice de călătorie; taxa pentru bagaje sau efecte personale ce depăşesc limita admisă la transportul aerian; închirieri de aeronave cu echipaj pentru transportul călătorilor.

Cod

Descriere indicator

B23

Transport rutier de pasageri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii rezidente pentru nerezidenţi şi/sau servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii nerezidente pentru rezidenţi. Includ: costul biletelor de călătorie auto, inclusiv în cazulîn care acesta reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale ce depăşesc limita admisă la transportul rutier de călători; taxe pentru vehicule; închirieri de autovehicule cu şofer pentru transportul călătorilor.

B22

Transport feroviar de pasageri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii rezidente pentru nerezidenţi şi/sau servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii nerezidente pentru rezidenţi. Includ: costul biletelor de călătorie cu trenul, inclusiv în cazulîn care acesta reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale ce depăşesc limita admisă la transportul feroviar de călători; închirieri de mijloace de transport feroviar cu echipaj.

B01

Transport aerian de mărfuri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport aerian de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate de către nerezidenţi instituţiei de credit.

B03

Transport rutier de mărfuri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport rutier de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate de către nerezidenţi instituţiei de credit.

B02

Transport feroviar de mărfuri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport feroviar de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate de către nerezidenţi instituţiei de credit.

B31

Alte servicii de transport aerian - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport aerian, altele decât cele de la codurile B01 şi B21, cum sunt: încărcare sau descărcare de containere transportate cu avionul; manipulare, stocare şi înmagazinare a mărfurilor transportate cu avionul; împachetare şi reîmpachetare a mărfurilor transportate cu avionul; remorcare, pilotaj, control trafic aerian; servicii-suport pentru aeroporturi.

B33

Alte servicii de transport rutier - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport rutier, altele decât cele înregistrate la codurile B03 sau B23, cum sunt: încărcare sau descărcare containere transportate cu mijloace de transport rutier; manipulare, stocare şi depozitare de bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; împachetare şi reîmpachetare bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; servicii de tractare, servicii operaţionale de parcare a autovehiculelor; servicii de curăţare şi dezinfecţie a mijloacelor de transport auto: operaţii de salvare în cazul accidentelor rutiere.

B32

Alte servicii de transport feroviar - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de transport feroviar, altele decât cele înregistrate la codurile B02 sau B22, cum sunt: încărcare sau descărcare de containere transportate pe calea ferată; manipulare, stocare şi depozitare a mărfurilor transportate pe calea ferată; împachetare şi reîmpachetare a bunurilor transportate pe calea ferată.

D00

Servicii poştale -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii poştale aferente ridicării, transportului şi livrării scrisorilor, ziarelor, revistelor, cărţilor, coletelor şi altor asemenea.

D20

Servicii de curierat - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii aferente expedierii/deplasării coletelor prin companii specializate.

B41

Alte servicii de transport - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul altor servicii asociate transportului care nu se încadrează la codurile B21, B23, B01, B03, B31, B33, B22, B02, B32, D00, D20.

H70

Servicii specifice managementului grupurilor de companii (planificarea managementului de grup, organizare, control, protocol etc.) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit referitoare la tranzacţiile între instituţiile de credit rezidente şi compania - mamă, precum şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acestora, reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare, rambursarea cheltuielilor efectuate direct de către instituţia de credit mamă, plăţile între instituţia de credit şi alte entităţi din grup pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altă categorie de servicii.

Cod

Descriere indicator

FOI

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă - însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime pentru asigurări de viaţă.

F00

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă - însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri pentru asigurări de viaţă.

FIO

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate - însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate pentru asigurarea bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori.

L40

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate - însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri din asigurarea bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori.

F04

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare -însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime pentru acoperirea riscurilor financiare.

L45

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare -însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri pentru acoperirea riscurilor financiare.

F20

Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe - însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit (deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru alte tipuri de asigurări.

L41

Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe -însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri din alte tipuri de asigurări.

F40

Servicii auxiliare plătite societăţilor de asigurare nerezidente (comisioane, consultanţă, evaluări neincluseîn prime) -însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit pentru servicii auxiliare de asigurări, cum ar fi: comisioanele agenţilor şi brokerilor, servicii de consultanţă pentru asigurări, servicii de evaluare a bunurilor, calcularea primelor si riscurilor de asigurare.

F02

Contribuţii plătite la fonduri de pensii nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit către fonduri de pensii nerezidente reprezentând contribuţii la acestea în numele angajaţilor.

FI 80

Servicii audiovizuale şi înrudite - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii audiovizuale, reprezentând: servicii legate de producţia programelor de televiziune, producţia cinematografică, producţia programelor radio; licenţe pentru utilizarea produselor audiovizuale, fără drept de reproducere / difuzare a acestora; realizarea de fotografii şi înregistrări video; achiziţionarea / vânzarea (schimbul de proprietate) produselor audiovizuale (filme, piese muzicale, programe de televiziune şi radio, manuscrise), produse audiovizuale livrate electronic, cu drept de utilizare perpetuă; servicii de decodare a canalelor de televiziune; drepturi băneşti ale artiştilor, regizorilor, autorilor, interpreţilor care realizează producţii într-o altă ţară decât cea de rezidenţă (cu excepţia cazurilorîn care acestea sunt plătite sub formă de salarii).

H90

Servicii educaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii educaţionale care nu presupun deplasarea cursanţilor pe teritoriul ţării prestatorului de servicii educaţionale, reprezentând: furnizarea de cursuri prin corespondenţă; difuzarea de emisiuni educative prin televiziune sau internet; drepturi băneşti ale lectorilor rezidenţi care predau cursuri în străinătate (cu excepţia cazurilorîn care acestea sunt plătite sub formă de salarii); drepturi băneşti ale lectorilor nerezidenţi care predau cursuri în România (cu excepţia cazurilorîn care acestea sunt plătite sub formă de salarii).

H92

Servicii culturale şi recreaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de organizare şi desfăşurare a evenimentelor artistice, sportive şi altor servicii culturale şi recreaţionale.

H60

Alte servicii în relaţia cu nerezidenţii neincluseîn altă parte -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul altor tipuri de servicii, care nu se regăsesc la poziţiile de mai sus.

Lista B2

Venituri din investiţii directe şi "alte investiţii"

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara

partenerului

nerezident

încasări

Plăţi

Venituri din Active încasate în luna de referinţă

Dividende încasate din investiţii directeîn străinătate

K39

xxxxxxxxxx

Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe termen scurt

K79

xxxxxxxxxx

Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe termen lung

K82

xxxxxxxxxx

Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen scurt

K81

xxxxxxxxxx

Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen lung

K83

xxxxxxxxxx

Venituri din investiţii imobiliare

J50

xxxxxxxx

Venituri din Pasive plătite în luna de referinţă

Dividende plătite la acţiuni de natura investiţiilor directe emise de instituţia de credit şi deţinute de nerezidenţi

K39

XXXXXXXXXX

Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen scurt primite de la aceştia

K79

xxxxxxxxxx

Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen lung primite de la aceştia

K82

xxxxxxxxxx

Rezultatul exerciţiului la sfârşitul lunii de referinţă (profitpierdere

X99

RON

xxxxxxxxxx

xxxxxxxxxx

Lista B2

Venituri din investiţii directe şi "alte investiţii"

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

K39

Dividende încasate din investiţii directe în străinătate - însumează pe monede şi pe ţări încasările referitoare la dividende rezultate din investiţii directe efectuate de instituţia de credit raportoare în străinătate, respectiv din deţinerea a cel puţin 10% din capitalurile sociale ale unor entităţi nerezidente.

K79

Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe termen scurt - însumează pe monede si pe ţări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe termen scurt plasate la bănci nerezidente şi pentru creditele pe termen scurt acordate băncilor nerezidente.

K82

Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe termen lung - însumează pe monede si pe ţări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe termen lung plasate la bănci nerezidente şi pentru creditele pe termen lung acordate băncilor nerezidente.

K81

Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen scurt -însumează pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen scurt acordate entităţilor nebancare nerezidente.

K83

Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen lung -însumează pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen lung acordate entităţilor nebancare nerezidente.

J50

Venituri din investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din investiţiile imobiliare ale instituţiei de creditîn străinătate reprezentând chirii, rente etc.

K39

Dividende plătite la acţiuni de natura investiţiilor directe emise de instituţia de credit şi deţinute de nerezidenti - însumează pe monede si pe ţări plăţile efective de dividende efectuate în favoarea nerezidenţilor care deţin acţiuni de natura investiţiilor directe emise de instituţia de credit (participaţii la capital de cel puţin 10%).

K79

Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen scurt primite de la aceştia - însumează pe monede si pe ţări plăţile efective de dobânzi pentru depozitele pe termen scurt atrase de la nerezidenţi sau pentru creditele pe termen scurt primite de la aceştia.

K82

Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen lung primite de la aceştia - însumează pe monede si pe ţări plăţile efective de dobânzi pentru depozitele pe termen lung atrase de la nerezidenţi sau pentru creditele pe termen lung primite de la aceştia.

X99

Rezultatul exerciţiului la sfârşitul lunii de referinţă (profit"+", pierdere - cota-parte din profitul net sau din pierdere, ce revine investitorului străin direct, pentru exerciţiul perioadei de referinţă. Se va raporta valoarea cumulată de la începutul anului şi până la sfârşitul lunii de referinţă. Valoarea va fi exprimată în RON.

Lista B3

Salarii, transferuri curente şi de capital

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara

partenerului

nerezident

Sume de încasat

Sume de plătit

Salarii brute (relaţie rezident - nerezident)

K90

Contribuţii sociale (la fondul de sănătate publică, fondul de asigurări sociale, fondul de şomaj, fondul de pensii de stat)

L61

Taxe şi impozite pe venituri (dobânzi, dividende, salarii), pe proprietate, etc.

L17

Taxe şi impozite pe produs (TVA, accize, etc.)

L86

Achiziţii / vânzări de francize, domenii de internet şi alte active nefinanciare neproduse

L35

Sponsorizări, donaţii, daune, penalităţi, amenzi şi alte astfel de transferuri curente

L18

Transferuri nerambursabile pentru realizarea de investiţii în mijloace fixe

L26

Iertări de datorie

L29

Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri acordate de justiţie, despăgubiri neacoperite de asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, explozii majore, etc.)

L34

Lista B3

Salarii, transferuri curente şi de capital

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

K90

Salarii brute (relaţie rezident - nerezident) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând salarii brute (care includ contribuţiile sociale şi impozitele), inclusiv primele, bonusurile şi alte avantaje, în relaţie rezident-nerezident, pentru munca prestată pe baza unui contract de tip angajat - angajator. Vor raporta şi instituţiile de credit care intermediază plata salariilor rezident - nerezident (de exemplu, au angajaţi care lucrează temporar în străinătate cărora le plătesc salariile, iar ulterior recuperează sumele de la angajatorul nerezident).

La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele de bani primite de la nerezidenţi pentru plata salariilor angajaţilor străini, detaşaţi la instituţia de credit rezidentă pe o perioadă mai mare de 1 an.

La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele de bani plătite de instituţia de credit rezidentă angajaţilor nerezidenţi, cu contracte de detaşare pentru mai puţin de 1 an, precum şi sumele de bani plătite de instituţia de credit rezidentă angajaţilor români, detaşaţi în străinătate pentru o perioadă mai mare de 1 an.

L61

Contribuţii sociale (la fondul de sănătate publică, fondul de asigurări sociale, fondul de şomaj, fondul de pensii de stat) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând contribuţii sociale datorate de nerezidenţi administraţiei publice române (statului român), respectiv datorate de rezidenţi administraţiilor publice străine (aparţinând altor state), aferente salariilor (inclusiv primelor, bonusurilor, altor avantaje).

L17

Taxe şi impozite pe venituri (dobânzi, dividende, salarii), pe proprietate, etc. - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând impozite pe salarii, dobânzi, profituri, câştiguri de capital şi proprietăţi, precum şi alte venituri obţinute în relaţia rezident - nerezident.

La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele reprezentând taxe şi impozite pe venituri obţinute de nerezidenţi în România şi reţinute la sursă de către instituţia de credit rezidentă.

La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele reprezentând taxe şi impozite pe venituri realizate de instituţia de credit în străinătate, datorate economiei în care au fost realizate.

Se includ taxele şi impozitele pe salariile raportate la codul K90. Se includ taxele şi impozitele pe dividendele distribuite investitorilor străini.

L86

Taxe şi impozite pe produs (TVA, accize etc.) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând impozite per unitate de bun sau de serviciu produs sau tranzacţionat datorate de către instituţia de credit în străinătate, respectiv datorate de nerezidenţi statului român şi stopate la sursă de către instituţii de credit, dacă este cazul. Sunt incluse: TVA, taxe vamale, accize.

L35

Achiziţii / vânzări de francize, domenii de internet şi alte active nefinanciare neproduse -însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile aferente achiziţiilor/vânzărilor de active nefinanciare care nu sunt rezultatul activităţii de producţie. Sunt incluse francize, mărci de comerţ, logouri, domenii de internet, certificate tranzacţionabile de emisie de gaze.

Lista B3

Salarii, transferuri curente şi de capital

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

L18

Sponsorizări, donaţii, daune, penalităţi, amenzi şi alte astfel de transferuri curente -însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile aferente transferurilor curente, altele decât cele descrise mai sus. Sunt incluse: sponsorizări, donaţii, daune, taxe, penalităţi (inclusiv pentru nerespectarea obligaţiilor contractuale, indiferent de obiectul contractului), amenzi, etc.

L26

Transferuri nerambursabile pentru realizarea de investiţii în mijloace fixe -însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile aferente transferurilor nerambursabile destinate formării brute de capital fix (investiţii în active fixe).

L29

Iertări de datorie - însumează pe monede şi pe ţări anulările voluntare efectuate de către creditor ale unei datorii a debitorului sau ale unei părţi din aceasta.

L34

Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri acordate de justiţie, despăgubiri neacoperite de asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, explozii majore, etc.) -însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile de natura transferurilor de capital (sume nerambursabile de valoare mare), altele decât cele descrise la punctele anterioare.

Lista B4

Investiţii directe

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara

partenerului

nerezident

încasări

Plăţi

Investiţii ale instituţiei de credit în străinătate (active)

Participaţii de 10% sau peste ale instituţiei de credit la capitalul social al unor companii nerezidente

M10

Investiţii imobiliare

M25

Investiţii ale nerezidenţilor în instituţia de credit raportoare (pasive)

Participaţii de 10% sau peste ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit raportoare

M50

Lista B4

Investiţii directe

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

M10

Participaţii de 10% sau peste ale instituţiei de credit la capitalul social al unor companii nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor societăţi nerezidente, la capitalul de dotare al sucursalelor, precum şi încasările reprezentând diminuarea investiţiei.

M25

Investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit pentru achiziţionarea de clădiri şi terenuri în străinătate (reprezentând investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate), precum şi încasările aferente vânzării clădirilor sau terenurilor respective.

M50

Participaţii de 10% sau peste ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit raportoare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea acţiunilor instituţiei de credit prin tranzacţii directe cu nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung să deţină cel puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia deţinută anterior, respectiv plăţile rezultate din diminuarea capitalului social.

Lista B5

Instrumente financiare derivate

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara

partenerului

nerezident

Sold la începutul perioadei de referinţă

Sold la sfârşitu perioadei de referinţă

ACTIVE

Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor

Q50

Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor

Q51

PASIVE

Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor

Q55

Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor

Q56

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara

partenerului

nerezident

Sume deîncasat

Sume de plătit

Prime plătite

Q01

xxxxxxxx

Prime încasate

Q02

XXXXXXXX

Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate

Q15

xxxxxxxx

Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate

Q16

xxxxxxxx

Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate

Q45

xxxxxxxx

Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate

Q46

xxxxxxxx

Lista B5

Instrumente financiare derivate

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu

Cod

Descriere indicator

Q50

Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor - active: însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă.

Q51

Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor - active: însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă.

Q55

Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor - pasive: însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă.

Q56

Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor - pasive: însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă.

Q01

Prime plătite - însumează pe monede şi ţări primele plătite pentru cumpărarea contractelor cu opţiuni.

Q02

Prime încasate - însumează pe monede şi ţări primele încasate pentru vânzarea contractelor cu opţiuni.

Q15

Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

Q16

Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

Q45

Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

Q46

Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

Lista B6

Alte tipuri de decontări

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi contul

clienţilor în relaţia cu nerezidenţii

Denumire indicator

Cod

Moneda

Ţara de provenienţă/ destinaţie

încasări

Plăţi

Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor fizice rezidente, pentru care instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare

P41

Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor juridice rezidente, pentru care instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare

P42

Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi cu decontare prin cârduri efectuate la POS-uri în străinătate sau retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate

C06

xxxxxxxx

Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi efectuate online cu decontare prin cârduri

C07

xxxxxxxx

Tranzacţii cu decontare prin cârduri emise de prestatori de servicii de plată nerezidenţi

C09

xxxxxx

Tranzacţii cu cecuri de călătorie

C05

xxxxxxxxxx

Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte asemenea mijloace de transfer rapid)

L12

Transferuri prin mandate poştale

L11

Tranzacţii efectuate de clienţi, persoane fizice rezidente, în relaţia cu nerezidenţii, altele decât cele efectuate online cu cârduri sau la POS-uri/ATM-uri din străinătate

C08

Tranzacţii efectuate de clienţii rezidenţi nebancari, alţii decât persoane fizice, în relaţia cu nerezidenţii

REC1

Lista B6

Alte tipuri de decontări

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi contul

clienţilor în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

P41

Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor fizice rezidente, pentru care instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenţia cumulat pe monede şi ţări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienţilor persoane fizice în luna de referinţă.

P42

Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor juridice rezidente, pentru care instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenţia cumulat pe monede şi ţări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienţilor persoane juridice în luna de referinţă.

C06

Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi cu decontare prin cârduri efectuate la POS-uri în străinătate sau retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate - se vor evidenţia cumulat pe monede şi ţări tranzacţiile de această natură efectuate de către clienţii instituţiei de credit în perioada de referinţă.

C07

Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi efectuate online cu decontare prin cârduri - se vor evidenţia cumulat pe monede şi ţări tranzacţiile de această natură efectuate de către clienţii instituţiei de credit în perioada de referinţă.

C09

Tranzacţii cu decontare prin cârduri emise de prestatori de servicii de plată nerezidenţi - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările provenite din utilizarea pe teritoriul României a cârdurilor emise în străinătate (încasări la comercianţii acceptanţi ai instituţiei de credit raportoare, precum şi retragerile nerezidenţilor de la ATM-urile instituţiei de credit raportoare).

C05

Tranzacţii cu cecuri de călătorie - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în perioada de raportare; încasările se referă la decontarea cecurilor de călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la decontarea cecurilor de călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii cecurilor.

L12

Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte asemenea mijloace de transfer rapid) -se vor evidenţia cumulat pe monede şi pe ţări de destinaţie/provenienţă încasările, respectiv plăţile utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide, independent de rezidenţa acestora; în cazul Swift-ului se vor cumula şi încasările din transferuri individuale pentru care rezidentul primitor nu are cont deschis la instituţia de credit raportoare.

LII

Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care derulează astfel de operaţiuni vor raporta la această poziţie valoarea cumulată pe monede şi pe ţări de destinaţie/provenienţă a încasărilor, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit prin mandate poştale; încasările se referă la sumele primite de rezidenţi din străinătate prin mandate poştale, iar plăţile se referă la sumele trimise de rezidenţi în străinătate.

Lista B6

Alte tipuri de decontări

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi contul

clienţilor în relaţia cu nerezidenţii

Cod

Descriere indicator

C08

Tranzacţiile efectuate de clienţi, persoane fizice rezidente, în relaţia cu nerezidenţii, altele decât cele efectuate online cu carduri sau la POS-uri/ATM-uri din străinătate - se vor evidenţia cumulat pe monede si ţări încasările şi plăţile efectuate de către clienţii instituţiei de credit în perioada de referinţă. Sunt incluse transferurile bancare.

REC1

Tranzacţiile efectuate de clienţii rezidenţi nebancari, alţii decât persoane fizice, în relaţia cu nerezidenţii - se vor evidenţia cumulat pe monede si pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de către clienţi în relaţia cu nerezidenţii în luna de referinţă.