ANEXA Nr. 1
| Comentarii |
|
ANEXA Nr. 1
SECŢIUNEA 1
Credite
1. credite acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit
20111 - Scont (extras)
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20112 - Factoring cu recurs (extras)
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20119 - Alte creanţe comerciale [extras 1) ]
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20211 - Utilizări din deschideri de credite permanente
2027 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20212 - Credit global de exploatare
2027 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20213 - Diferenţe de rambursat legate de utilizarea cardurilor
2027 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20219 - Alte credite de trezorerie
2027 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20311 - Credite de consum pentru nevoi personale
2037 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20312 - Credite de consum pentru achiziţionarea de bunuri
2037 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2032 - Vânzări în rate
2037 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2041 - Credite pentru import
2047 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2042 - Credite pentru export
2047 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2051 - Credite pentru finanţarea stocurilor
2057 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2052 - Credite pentru echipamente
2057 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20611 - Credite ipotecare
2067 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20619 - Alte credite pentru investiţii imobiliare
2067 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2091 - Alte credite acordate clientelei
2097 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat
2311 - Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare
2317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2312 - Credite la termen acordate instituţiilor financiare
2317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2431 - Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta
2437 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2432 - Operaţiuni reverse repo la termen
2437 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2433 - Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta
2437 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2434 - Titluri luate cu împrumut la termen
2437 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2511 - Conturi curente (solduri debitoare)
25171 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat
2611 - Valori de recuperat (extras)
2617 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
2817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2821 - Creanţe depreciate (extras)
2827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4711 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu imobilizări necorporale (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4712 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu imobilizări corporale (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4713 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu alte active (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
4817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4821 - Creanţe depreciate (extras)
4827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2. credite acordate instituţiilor de credit
1411 - Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit
1417 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1412 - Credite la termen acordate instituţiilor de credit
1417 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1521 - Operaţiuni reverse repo de pe o zi pe alta
1527 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1522 - Operaţiuni reverse repo la termen
1527 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1523 - Titluri luate cu împrumut de pe o zi pe alta
1527 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1524 - Titluri luate cu împrumut la termen
1527 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1611 - Valori de recuperat (extras)
1617 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17411 - Credite de pe o zi pe alta acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
17417 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17412 - Credite la termen acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei
17417 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17611 - Valori de recuperat (extras)
17617 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
17817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17821 - Creanţe depreciate (extras)
17827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
1817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1821 - Creanţe depreciate (extras)
1827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20111 - Scont (extras)
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20112 - Factoring cu recurs (extras)
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
20119 - Alte creanţe comerciale [extras 1) ]
2017 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
2817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
2821 - Creanţe depreciate (extras)
2827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4711 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu imobilizări necorporale (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4712 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu imobilizări corporale (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4713 - Creanţe din operaţiuni de leasing financiar cu alte active (extras)
4717 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
4817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
4821 - Creanţe depreciate (extras)
4827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
SECŢIUNEA a 2-a
Plasamente
1. plasamente constituite la instituţiile de credit
121 - Conturi de corespondent la instituţii de credit (nostro)
1271 - Creanţe ataşate (extras)
1311 - Depozite la vedere la instituţii de credit
1317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1312 - Depozite la termen la instituţii de credit
1317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1314 - Depozite la instituţii de credit rambursabile după notificare
1317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1711 - Cont curent la casa centrală
17171 - Creanţe ataşate
17311 - Depozite la vedere la casa centrală
17317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17312 - Depozite la termen la casa centrală
17317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17314 - Depozite la casa centrală rambursabile după notificare
17317 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
17817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
17821 - Creanţe depreciate (extras)
17827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1811 - Creanţe restante nedepreciate (extras)
1817 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
1821 - Creanţe depreciate (extras)
1827 - Creanţe ataşate şi sume de amortizat (extras)
SECŢIUNEA a 3-a
Garanţii
1. garanţii personale şi reale
1.1. din bilanţ
1323 - Depozite colaterale ale instituţiilor de credit [extras 2) ]
17323 - Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate [extras 3) ]
25331 - Depozite pentru deschiderea de acreditive
25332 - Depozite pentru emiterea de scrisori de garanţie
25336 - Alte depozite colaterale [extras 1) ]
1.2. din afara bilanţului
912 - Garanţii primite de la instituţii de credit
914 - Garanţii primite de la clientelă
9611 - Ipoteci imobiliare
9612 - Gajuri cu deposedare
9613 - Gajuri fără deposedare
9619 - Alte garanţii primite
972 - Alte angajamente primite [extras 2) ]
2. garanţii reale intrinseci
9981 - Alte valori primite (extras)
SECŢIUNEA a 4-a
Ajustări pentru deprecierea creditelor/plasamentelor
1. aferente creditelor acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit:
291 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
292 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
293 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
4931 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
4932 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
4933 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
2. aferente creditelor acordate instituţiilor de credit:
191 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
192 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
193 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
291 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
292 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
293 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
4931 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
4932 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
4933 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
3. aferente plasamentelor constituite la instituţiile de credit:
191 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivel individual (extras)
192 - Ajustări specifice pentru deprecieri identificate la nivelul grupurilor de active financiare (extras)
193 - Ajustări colective pentru pierderi generate, dar neidentificate (extras)
| ← Art. 28 Sancţiuni şi dispoziţii tranzitorii şi finale | ANEXA Nr. 2 → |
|---|
