Decizia ASF nr. 2034/2015 - închiderea procedurii de redresare financiară prin administrare specială, revocarea administratorului special, stabilirea stării de insolvenţă, declanşarea procedurii de faliment şi retragerea autorizaţiei de...

Autoritatea de Supraveghere Financiară (A.S.F.), cu sediul în București, Splaiul Independenței nr. 15, sectorul 5, identificată cu CIF 31588130 și contul bancar RO83TREZ7005025XXX007370, deschis la Trezoreria Municipiului București, reprezentată legal prin domnul Mișu Negrițoiu, în calitate de președinte, în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare,

având în vedere prevederile art. 2 alin. (1) lit. b) și art. 6 alin. (1) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012, cu modificările și completările ulterioare,

conform art. 5 lit. l), art. 8 alin. (2) lit. a) și art. 14 alin. (1) lit. d) și e) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare,

având în vedere dispozițiile Legii nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea și lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, prevederile Deciziei A.S.F. nr. 42/18.02.2014 privind deschiderea procedurii de redresare financiară prin administrare specială la Societatea Asigurare-Reasigurare ASTRA-S.A., publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 120 din 18 februarie 2014, astfel cum a fost completată prin Decizia A.S.F. nr. 999/26.05.2015 privind completarea art. 4 din Decizia Autorității de Supraveghere Financiară nr. 42/2014, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 374 din 28 mai 2015, și ale Deciziei nr. 43/18.02.2014 privind desemnarea KPMG ADVISORY - S.R.L., cod unic de înregistrare nr. 13204347, J40/6657/2000, șoș. București-Ploiești nr. 69-71, București, sectorul 1, reprezentată legal prin Șerban Cristian Toader, identificat cu CI, seria RR, nr. 687411, eliberată de S.P.C.L.E.P., sectorul 4, la data de 22.06.2010, în calitate de administrator special la Societatea Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A.,

în baza Hotărârii Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară, adoptată în ședința din data de 26.08.2015, conform art. 14 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012, cu modificările și completările ulterioare, în cadrul căreia a fost analizată Nota nr. S.A.-DSC/6454/25.08.2015 a Direcției de supraveghere și control - S.A.R. din cadrul A.S.F. privind stadiul de implementare și îndeplinire a planului de măsuri de redresare financiară de către administratorul special al Societății Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A.., s-au dispus închiderea procedurii de redresare financiară prin administrare specială, revocarea administratorului special desemnat, constatarea stării de insolvență, solicitarea intrării în procedura de faliment și retragerea autorizației de funcționare a Societății Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A., cu sediul în municipiul București, str. Nerva Traian nr. 3, bl. M101, sectorul 3, J40/305/1991, cod unic de înregistrare R 330904, înmatriculată în registrul asigurătorilor cu nr. RA-005 din data de 10 aprilie 2003,

avându-se în vedere următoarele motive de fapt și de drept:

Prin Decizia A.S.F. nr. 42 din 18 februarie 2014, Autoritatea de Supraveghere Financiară a dispus deschiderea procedurii de redresare financiară prin administrare specială a Societății Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A.., ca urmare:

- a nerespectării prevederilor art. 3 alin. (4) și (5) din Normele privind metodologia de calcul și evidență a rezervelor tehnice minimale pentru activitatea de asigurări generale, puse în aplicare prin Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.109/2003, cu modificările și completările ulterioare, în sensul că la data de 31 decembrie 2013 societatea nu a constituit și nu a menținut rezerva de daune conform legii;

- a diminuării coeficientului de lichiditate aferent activității de asigurări generale la data de 31 decembrie 2013, sub limita prevăzută la art. 6 din Normele privind activele admise să acopere rezervele tehnice brute pentru asigurătorul care practică activitatea de asigurări generale, dispersia activelor admise să acopere rezervele tehnice brute, precum și coeficientul de lichiditate, puse în aplicare prin Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 9/2011, cu modificările și completările ulterioare;

- a neîndeplinirii măsurilor stabilite în sarcina societății prin Decizia C.S.A. nr. 217 din 26 aprilie 2013;

- a influențării nivelului marjei de solvabilitate aferente activității de asigurări generale, ca urmare a încălcării dispozițiilor legale și a Deciziei C.S.A. nr. 217/26.04.2013, în sensul că valoarea marjei de solvabilitate disponibile scade sub valoarea marjei de solvabilitate minime.

De asemenea, prin decizia de deschidere a procedurii de redresare financiară prin administrare specială, KPMG ADVISORY - S.R.L., cu sediul în municipiul București, sos. București-Ploiești nr. 69-71, sectorul 1, având cod unic de înregistrare nr. 13204347, J40/6657/2000, a fost desemnat în calitate de administrator special.

Principalele măsuri de redresare financiară în vederea restabilirii situației financiare a asigurătorului, puse în aplicare de administratorul special desemnat, și măsuri cu caracter prudențial au fost următoarele:

1. inițierea în regim de urgență a procedurilor legale de majorare a capitalului social până la un nivel care să permită societății respectarea cerințelor de solvabilitate și lichiditate;

2. monitorizarea strictă a fluxurilor de numerar;

3. efectuarea de investiții în valori mobiliare și imobiliare constând numai în plasamente în depozite bancare și titluri de stat/certificate de trezorerie;

4. înstrăinarea bunurilor și/sau activelor societății de asigurare, numai cu aprobarea prealabilă a Autorității de Supraveghere Financiară;

5. recuperarea împrumuturilor acordate în cadrul grupului și interzicerea acordării de noi împrumuturi;

6. inventarierea și evaluarea, conform normelor în vigoare, a creanțelor înregistrate în evidențele societății și anularea creanțelor din asigurare aferente contractelor ieșite din perioada de valabilitate, cu înregistrarea rezultatelor în contabilitatea societății;

7. închiderea în condiții amiabile a litigiilor aferente unor polițe cu impact semnificativ asupra situației financiare a asigurătorului;

8. reanalizarea politicii de reasigurare.

Din informațiile cuprinse în rapoartele lunare, precum și din raportul administratorului special privind efectele rezultatului măsurii de majorare a capitalului asupra șanselor de redresare a Societății Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A. și din raportul privind cauzele și principalele situații care au condus la deteriorarea lichidității și solvabilității societății până la declanșarea procedurii de redresare financiară, comunicate A.S.F. cu Adresa K.P.M.G. Advisory - S.R.L. nr. 3.253/25.08.2015, au rezultat următoarele:

- la începerea procedurii de redresare financiară, valoarea datoriilor exigibile aferente daunelor aprobate la plată era de 77 milioane lei (17 martie 2014), iar, în prezent, valoarea datoriilor cumulează 105 milioane lei, în timp ce valoarea disponibilităților, pentru aceeași perioadă, s-a diminuat de la aproximativ 20 milioane lei până la 3,5 milioane lei, sold zilnic;

- valoarea datoriilor restante ale societății pentru care creditorii au solicitat executarea silită, daunele aprobate la plată pentru care părțile prejudiciate au obținut sentințe executorii împotriva asigurătorului, sumele datorate către unitățile reparatoare cu care societatea colaborează, daunele aferente dosarelor de carte verde și sumele de plată către asigurători RCA, provenind din regrese, afectează capacitatea societății de a-și onora obligațiile;

- etapa a doua a majorării de capital social prin aport în numerar nu s-a finalizat cu succes, înregistrându-se subscrieri nesemnificative, în raport cu necesarul de lichiditate și solvabilitate al societății;

- absența unei surse alternative pentru infuzia de capital social în sumă de 425 milioane lei (urmată de o nouă majorare până la concurența deficitului de capital) face imposibilă restabilirea situației financiare a societății în cadrul procedurii de redresare financiară cu efect în incapacitatea vădită de plată a datoriilor exigibile cu disponibilități bănești.

Având în vedere că măsurile aplicate în cadrul procedurii de redresare financiară nu au putut conduce la atingerea scopului urmărit și la înlăturarea cauzelor care le-au generat, situația financiară a asigurătorului nefiind restabilită, conducând la incapacitatea vădită de plată a datoriilor exigibile cu disponibilități bănești a asigurătorului, societatea se află în starea de insolvență astfel cum este definită de art. 3 lit. j) pct. 1 și 3 din Legea nr. 503/2004, republicată.

Astfel, în vederea apărării drepturilor și intereselor legitime ale asiguraților, Consiliul Autorității de Supraveghere Financiară a dispus închiderea procedurii de redresare financiară prin administrare specială, revocarea administratorului special, constatarea stării de insolvență, solicitarea intrării în procedura de faliment, precum și retragerea autorizației de funcționare a Societății Asigurare-Reasigurare ASTRA - S.A.,

drept pentru care emite următoarea decizie: