DECIZIE privind retragerea autorizației de funcționare a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., constatarea stării de insolvență și promovarea cererii privind deschiderea procedurii falimentului împotriva acesteia
| Comentarii |
|
AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ
DECIZIE
privind retragerea autorizației de funcționare a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., constatarea stării de insolvență și promovarea cererii privind deschiderea procedurii falimentului împotriva acesteia
Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu sediul în Splaiul Independenței nr. 15, sectorul 5, București, cod de înregistrare fiscală 31588130, reprezentată legal prin președinte, în temeiul art. 13 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere prevederile art. 2 alin. (1) lit. b), art. 3 alin. (1) lit. a) și lit. d), art. 6 alin. (1) și (3), art. 7 alin. (2) și ale art. 212 alin. (1) și (4) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare, în temeiul art. 6 alin. (1) și (2) raportat la art. 1 alin. (2) pct. 43 coroborat cu art. 8 alin. (3) și (11), precum și al art. 37 alin. (1) lit. a) pct. (ii) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare,
În urma Hotărârii Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară, adoptată în ședința din data de 16.09.2021, în cadrul căreia a fost analizată Nota privind situația financiară a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., cu sediul în str. Emanoil Porumbaru nr. 93—95, parter, et. 1, 2, 4 și 5, sectorul 1, București, autorizată prin Decizia nr. 9 din 23.10.2001, reprezentată de Fondul de Garantare a Asiguraților în calitate de administrator temporar conform Deciziei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 724/3.06.2021,
a constatat următoarele:
Prin Decizia Autorității de Supraveghere Financiară (A.S.F.) nr. 598 din 6.05.2021, Autoritatea a dispus realizarea unui control periodic la Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. ce a vizat perioada 1.07.2020—31.03.2021, având ca tematică:
— verificarea modului de calcul și constituire a rezervelor tehnice la data de 31.03.2021 conform prevederilor Legii nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 237/2015;
— verificarea modului de evaluare a elementelor de active și datorii, înregistrate de societate în bilanțul Solvabilitate II, constând în împrumuturi și ipoteci, partea cedată în reasigurare din rezervele tehnice, creanțe din reasigurare și datorii din reasigurare;
— verificarea modului de calcul și constituire a rezervei de daune avizate aferente asigurărilor RCA la data de 31.03.2021 conform cerințelor Normei A.S.F. nr. 38/2015 privind rezervele tehnice constituite pentru activitatea de asigurare, modul de calcul al acestora în scopul întocmirii situațiilor financiare anuale și registrul special de evidență a activelor care le acoperă, denumită în continuare Norma A.S.F, nr. 38/2015;
— verificarea respectării cerințelor legale cu privire la soluționarea cererilor de despăgubire aferente asigurărilor RCA;
— verificarea măsurilor întreprinse de conducerea Societății în vederea asigurării conformității cu cerințele Normei A.S.F. nr. 21/2016 privind raportările referitoare la activitatea de asigurare și/sau de reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, în ceea ce privește riscul de lichiditate, denumită în continuare Norma A.S.F, nr. 21/2016.
Ca urmare a activității de supraveghere au fost constatate deficiențe grave în activitatea asigurătorului, iar prin deciziile A.S.F. nr. 716—723 din data de 3.06.2021 s-a dispus retragerea aprobării acordate de A.S.F. atât membrilor directoratului, cât și membrilor Consiliului de supraveghere al Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A.
Ca rezultat al constatării nedeținerii de către Societate a fondurilor proprii eligibile să acopere cerința minimă de capital (MCR) și cerința de capital de solvabilitate (SCR), în baza Deciziei A.S.F. nr. 714/3.06.2021 s-au stabilit în sarcina Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. următoarele obligații:
— transmiterea spre aprobare către A.S.F. a unui plan de finanțare pe termen scurt, în termen de o lună de la data primirii Deciziei A.S.F. nr. 714/3.06.2021, în vederea restabilirii nivelului fondurilor proprii de bază eligibile care acoperă MCR sau pentru modificarea profilului de risc, astfel încât, în termen de 3 luni, MCR să fie din nou respectată;
— transmiterea unui plan de redresare refăcut, în termen de 2 luni de la data primirii Deciziei A.S.F. nr. 714/3.06.2021, cu măsuri pentru restabilirea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă cerința de capital de solvabilitate pentru modificarea profilului de risc, astfel încât nivelul SCR să fie restabilit în termenul legal, de la data constatării nerespectării SCR prin Decizia A.S.F. nr. 325/10.03.2021.
Prin Decizia nr. 724/3.06.2021, A.S.F. a desemnat Fondul de garantare a asiguraților (F.G.A.) ca administrator temporar în vederea înlocuirii conducerii Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., denumită în continuare Societatea, în scopul restabilirii situației financiare a asigurătorului și pentru asigurarea unei conduceri sănătoase și prudente a activității acestuia, având printre atribuții inclusiv implementarea măsurilor dispuse prin deciziile A.S.F. nr. 455/2020, nr. 457/2020, nr. 325/2021, nr. 714/2021.
În cuprinsul prezentei decizii se vor avea în vedere, pe de o parte, la pct. 1, rezultatele controlului periodic realizat în baza Deciziei A.S.F. nr. 598/6.05.2021 și, pe de altă parte, la pct. 2, analiza planului de finanțare pe termen scurt și a planului de redresare depus de Societate, prin administrator temporar, ca urmare a măsurilor dispuse prin Decizia A.S.F. nr. 714/3.06.2021 și Decizia A.S.F. nr. 724/3.06.2021.
Totodată, la pct. 3 vor fi evidențiate aspecte care vor reda starea Societății în contextul nerestabilirii indicatorilor financiari și al lipsei de lichiditate pentru acoperirea obligațiilor scadente, ca o consecință a rezultatelor controlului și a neadecvării planului de finanțare, respectiv de redresare.
1. Rezultatele controlului periodic realizat în baza Deciziei A.S.F. nr. 598/6.05.2021
Acțiunea de control periodic s-a desfășurat la sediul Societății în perioada 25.05.2021—20.08.2021.
În perioada 25.05.2021—2.06.2021 reprezentarea Societății a fost asigurată de dl Renato Szilagyi în calitate de președinte directorat.
În perioada 3.06.2021—20.08.2021 reprezentarea Societății a fost asigurată de administratorul temporar — Fondul de garantare a asiguraților, desemnat prin Decizia A.S.F. nr. 724/2021, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 571 din 4.06.2021.
Acțiunea de control s-a finalizat prin încheierea Procesului-verbal de control înregistrat la A.S.F. cu nr. SA-DG 7.520/6.09.2021 și la Societate cu nr. 54.067/6.09.2021.
Obiecțiunile Societății și rezultatele ședinței de conciliere cu privire la acestea sunt cuprinse în Nota de conciliere înregistrată la A.S.F. cu nr. SA-DG 7.635/10.09.2021, iar la Societate cu nr. 55.438/10.09.2021, întocmită potrivit cerințelor prevăzute la art. 23 alin. (4) din Regulamentul A.S.F. nr. 4/2021 privind activitatea de control realizată de către A.S.F., cu modificările ulterioare, denumit în continuare Regulamentul A.S.F, nr. 4/2021.
De asemenea, în data de 15.09.2021, dl Renato Szilagyi — fost membru — președinte al directoratului, dl Barbu Mircea Buzera — fost membru — vicepreședinte al directoratului, dl Cristian Pascale — fost membru al Consiliului de supraveghere și dl Epameinondas Papanikolaou — fost membru al Consiliului de supraveghere, prin avocat, au transmis „separat de observațiile transmise conducerii societății exercitată de F.G.A. În calitate de administrator temporar”, obiecțiuni la procesul-verbal de control, înregistrate la A.S.F. cu nr. RG 28.354/15.09.2021, fără ca acestea să fie transmise și de Societate, nefiind respectate prevederile art. 24 alin. (1) din Regulamentul A.S.F. nr. 4/2021.
Cu toate acestea, din analiza obiecțiunilor formulate prin avocat rezultă că majoritatea reprezintă o reiterare a celor cuprinse în Nota de conciliere și în obiecțiunile formulate de dl Cristian Pascale, transmise de Societate echipei de control, nefiind de natură să schimbe concluziile menționate în nota de conciliere.
Aspectele consemnate în procesul-verbal de control, obiecțiunile transmise de Societate pentru perioada controlată, concluziile rezultatele în urma ședinței de conciliere și constatările reținute pe baza acestora se prezintă după cum urmează:
I. Prima faptă contravențională reținută în sarcina Societății este că, la data de 31.03.2021, Societatea nu a constituit rezerve tehnice suficiente pentru a acoperi toate obligațiile care îi revin față de contractanți și de beneficiarii contractelor, iar în proiecția fluxurilor de trezorerie utilizată la calcularea celei mai bune estimări nu a ținut cont de toate fluxurile de intrare și de ieșire necesare acoperirii obligațiilor pe toată durata de viață a acestora, astfel calcularea celei mai bune estimări nu s-a realizat pe baza unor informații de actualitate și pe baza unor ipoteze realiste, fiind încălcate astfel prevederile art. 53 alin. (1) și art. 54 alin. (3) și (4) din Legea nr. 237/2015.
Pentru verificarea modului de calcul și constituire a rezervelor tehnice la data de 31.03.2021 conform prevederilor Legii nr. 237/2015, s-au avut în vedere următoarele:
[...]
Acesta este un extras, accesați decizia integrală aici.
[...]
Față de cele de mai sus, ca urmare a nerealizării măsurilor stabilite în planul de finanțare pe termen scurt și în planul de redresare, cerințele de capital minim (MCR) și de solvabilitate (SCR) nu au fost restabilite, în fapt situația financiară a Societății este una deteriorată semnificativ dată fiind valoarea negativă a fondurilor proprii deținute de aceasta.
Prin Adresa nr. 23.776/13.09.2021, prin administratorul temporar, Societatea a transmis autorității, pentru data de referință 13.09.2021, cuantumul datoriilor exigibile în valoare de 173.486.500,75 lei, precum și lichiditățile existente în conturile societății în sumă de 42.147.444,15 lei (din care cash-colateral aferent polițelor de garanții în valoare de 16.940.937 lei). Totodată, societatea a indicat și faptul că sumele poprite în conturi erau în cuantum de 9.697.458 lei și 1.440.079 euro.
Astfel, rezultă faptul că la data de 13.09.2021 Societatea nu asigură cu disponibilități financiare plata obligațiilor certe, lichide și exigibile, astfel încât interesele asiguraților și ale celorlalți creditori ai Societății sunt grav afectate.
În conformitate cu prevederile art. 5 alin. (1) pct. 31 lit. a) și b) din Legea nr. 85/2014, insolvența societății de asigurare/reasigurare este acea stare a societății de asigurare/reasigurare caracterizată prin una dintre următoarele situații:
— incapacitatea vădită de plată a datoriilor exigibile cu disponibilitățile bănești;
— retragerea autorizației de funcționare ca urmare a constatării nerespectării sau a imposibilității restabilirii nivelului fondurilor proprii eligibile să acopere SCR — cerința de capital de solvabilitate și/sau MCR — cerința de capital minim, conform Legii nr. 237/2015, în cazul societăților supravegheate conform părții I „Regimul de supraveghere Solvabilitate II” din Legea nr. 237/2015 [...].
În stabilirea atragerii răspunderii contravenționale a Societății și în stabilirea cuantumului sancțiunii cu amendă și a sancțiunii complementare, în raport cu criteriile de individualizare stabilite la art. 163 alin. (11) din Legea nr. 237/2015, s-a ținut cont de următoarele aspecte prezentate în cele ce urmează.
Gravitatea faptei este generată de faptul că au fost eliminate din rezerva de daune avizate dosare de daună într-un mod nejustificat, astfel valoarea obligațiilor față de asigurați a fost denaturată.
Din punctul de vedere al profiturilor realizate sau al pierderilor evitate a rezultat o încadrare într-un risc ridicat, indicatorii Societății fiind grav afectați, astfel încât Societatea nu mai respectă cerințele prevăzute la art. 72 alin. (1) și art. 95 alin. (1) din Legea nr. 237/2015, conform cărora societățile au obligația să dețină fonduri proprii eligibile pentru a acoperi SCR, precum și fonduri proprii eligibile pentru a acoperi MCR, fapt de natură să afecteze interesele asiguraților.
Deficiențele constatate privind nedeținerea de fonduri proprii eligibile să acopere atât cerința de capital de solvabilitate (SCR), cât și cerința minimă de capital (MCR) alături de riscul de lichiditate extrem de ridicat identificat au implicații directe asupra tuturor obligațiilor rezultate din activitatea de asigurare, iar coroborat cu faptul că Societatea deține cea mai ridicată cotă de piață pe segmentul asigurărilor RCA rezultă un impact semnificativ asupra persoanelor prejudiciate, prin afectarea drepturilor și intereselor acestora, putând conduce la apariția unui potențial risc sistemic, fapt susținut și de creșterea constantă a cotei de piață a Societății în ultimii doi ani (39,03% la data 31.12.2019, 43,49% la 31.12.2020, respectiv 46,34% la data de 30.06.2021).
Având în vedere principiul proporționalității și al raționamentului calificat, criteriile de individualizare prevăzute la art. 163 alin. (11) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, ținând cont de încălcările săvârșite anterior, dar și de natura faptei contravenționale constatate, cu privire la care s-a apreciat gravitatea ca fiind foarte ridicată, și
luând în considerare faptul că societatea se află în imposibilitatea de a-și onora obligațiile exigibile, fiind grav afectate interesele creditorilor, implicit ale asiguraților/păgubiților, cuantumul amenzii ce incumbă societății a fost diminuat cu un procent de 50%, dată fiind starea de insolvență constatată de autoritate,
față de motivele de fapt și de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraților și al promovării stabilității activității de asigurare în România și în condițiile în care prezenta decizie devine titlu executoriu de la data scadenței obligației de plată,
Autoritatea de Supraveghere Financiară emite următoarea decizie:
Art. 1. — (1) În conformitate cu prevederile art. 163 alin. (1) lit. a) și f), alin. (2) lit. b) și alin. (51) și a criteriilor prevăzute la art. 163 alin. (11), (15), (16), (19), precum și cu prevederile art. 165 din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, prin raportare la prevederile art. 10 din Ordonanța Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările și completările ulterioare, dat fiind că faptele contravenționale au fost constatate prin același proces-verbal, se sancționează cu amendă în cuantum de 273.000 lei Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., cu sediul în București, sectorul 1, str. Emanoil Porumbaru nr. 93—95, parter, etajele 1, 2, 4 și 5, J40/3150/1998, cod unic de înregistrare R-10392742, înmatriculată în Registrul asiguratorilor cu nr. RA-008, reprezentată legal de administratorul temporar Fondul de Garantare a Asiguraților, conform Deciziei A.S.F. nr. 724/3.06.2021.
(2) Amenda se face venit la bugetul de stat în cotă de 50%, iar diferența de 50% se face venit la bugetul Autorității de Supraveghere Financiară și se achită în termen de 15 zile de la data comunicării deciziei, în contul nr. RO74TREZ70020F350102XXXX, deschis la Activitatea de Trezorerie și contabilitate Publică a Municipiului București.
(3) Dovada de plată a amenzii va fi prezentată Autorității de Supraveghere Financiară imediat după achitare.
Art. 2. — Se dispune retragerea autorizației de funcționare a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., cu sediul în București, sectorul 1, str. Emanoil Porumbaru nr. 93—95, parter, etajele 1, 2, 4 și 5, J40/3150/1998, cod unic de înregistrare R-10392742, înmatriculată în Registrul asigurătorilor cu nr. RA-008, reprezentată legal de administratorul temporar Fondul de garantare a asiguraților conform dispozițiilor art. 110 alin. (1) lit. d) și e) și alin. (2) coroborat cu prevederile art. 163 alin. (3) lit. b) și criteriilor prevăzute la art. 163 alin. (11), (15), (19), precum și cu prevederile art. 165 din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare.
Art. 3. — Se constată starea de insolvență a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. astfel cum este definită de art. 5 alin. (1) pct. 31 lit. a) și b) din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență, cu modificările și completările ulterioare, și se dispune promovarea de către Autoritatea de Supraveghere Financiară a cererii privind deschiderea procedurii falimentului împotriva societății, conform dispozițiilor art. 249 din legea referită.
Art. 4. — (1) Societatea Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. are obligația de a efectua toate demersurile necesare pentru notificarea asiguraților atât cu privire la posibilitatea acestora de a denunța contractele de asigurare încheiate cu asigurătorul, cât și cu privire la dreptul acestora de a recupera primele de asigurare, achitate în cadrul contractelor, proporțional cu perioada cuprinsă între momentul denunțării și cel al expirării duratei de valabilitate a contractelor.
(2) Orice persoană care invocă un drept de creanță împotriva Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., ca urmare a producerii unor riscuri acoperite printr-o poliță de asigurare valabilă, între data retragerii autorizației de funcționare și cea a denunțării contractelor de asigurare, va putea solicita deschiderea dosarului de daună la Fondul de garantare a asiguraților, în acord cu prevederile art. 12 din Legea nr. 213/2015 privind Fondul de garantare a asiguraților.
(3) În termen de 30 de zile de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, a prezentei decizii, Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A., pentru care au fost constatate de către Autoritatea de Supraveghere Financiară indiciile stării de insolvență, are obligația predării la Fondul de garantare a asiguraților a evidenței contractelor de asigurare în vigoare la data retragerii autorizației de funcționare a societății, a evidenței complete a dosarelor de daună, precum și evidențele tehnico-operative și contabile aferente acestor contracte și dosare, în vederea publicării listei potențialilor creditori de asigurări, beneficiari ai sumelor cuvenite de la Fondul de garantare a asiguraților, conform prevederilor art. 23 din Legea nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea și lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 19 din Norma A.S.F. nr. 24/2019 privind Fondul de garantare a asiguraților și în vederea exercitării de către Fondul de garantare a asiguraților a atribuțiilor prevăzute de Legea nr. 213/2015.
(4) La data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, a prezentei decizii prin care Autoritatea de Supraveghere Financiară constată existența indiciilor stării de insolvență a societății și imposibilitatea redresării acesteia se naște dreptul creditorilor de asigurări de a solicita plata sumelor cuvenite de la Fondul de garantare a asiguraților, în acord cu prevederile art. 266 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență, cu modificările și completările ulterioare.
(5) În vederea protejării intereselor creditorilor de asigurări și întrucât membrii organului de conducere al asigurătorului au fost sancționați de A.S.F. cu retragerea aprobării, iar prin Decizia A.S.F. nr. 724/2021 s-a dispus înlocuirea organului de conducere al societății cu Fondul de garantare a asiguraților, se prelungește durata mandatului administratorului temporar numai pentru a se asigura de către societate predarea evidențelor complete ale contractelor de asigurare și a dosarelor de daună, ale evidențelor tehnice și contabile aferente acestor dosare către Fondul de garantare a asiguraților, în vederea exercitării de către acesta a atribuțiilor prevăzute de Legea nr. 213/2015 și a celor prevăzute de art. 266 alin. (1) din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență, cu modificările și completările ulterioare. Prevederile art. 3 și 4 din Decizia A.S.F. nr. 724/2021 își încetează aplicabilitatea la data publicării prezentei decizii în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(6) La data îndeplinirii de către Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. a obligației de predare a evidențelor stabilite la pct. 3, dar nu mai târziu de 30 de zile de la data publicării deciziei A.S.F. de retragere a autorizației de funcționare și de constatare a stării de insolvență a societății în Monitorul Oficial al României, Partea I, Decizia A.S.F. nr. 724/2021 își încetează aplicabilitatea.
(7) În conformitate cu prevederile art. 13 alin. (1) și (5) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, se interzice Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. dispunerea liberă de active constând în terenuri și construcții aflate în proprietatea societății, precum și a celor constând în disponibilități, depozite și aflate în bănci și casierie sau orice alte plasamente la entități emitente, cu excepția utilizării disponibilităților pentru plata cheltuielilor rezultate din contractele încheiate cu furnizorii de utilități, inclusiv chirii, plata salariilor și contribuțiilor aferente, taxe și impozite, cheltuieli aferente și necesare conservării patrimoniului, titluri executorii potrivit legii.
Art. 5. — Răspunderea pentru îndeplinirea obligațiilor menționate la art. 4 cade în sarcina reprezentanților legali ai societății, precum și a persoanelor cu funcții-cheie din cadrul acesteia și a directorilor sucursalelor deschise în baza dreptului de stabilire.
Art. 6. — (1) Împotriva prezentei decizii, Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance — S.A. poate formula contestație la Curtea de Apel București, în termen de 30 de zile de la data comunicării deciziei, conform art. 165 alin. (1) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare.
(2) Contestația adresată Curții de Apel București nu suspendă, pe timpul soluționării acesteia, executarea măsurilor, în conformitate cu prevederile art. 165 alin. (2) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare.
Art. 7. — Prezenta decizie intră în vigoare la data comunicării și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, în conformitate cu prevederile art. 163 alin. (14) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare.
Președintele Autorității de Supraveghere Financiară,
Nicu Marcu
București, 17 septembrie 2021.
Nr. 1.148.
| ← Decizia CCR nr. 465/2021 - excepția de neconstituționalitate a... |
|---|
