Art. 137 Riscul de credit Procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri
| Comentarii |
|
Procesul intern de evaluare a adecvării capitalului la riscuri
SECŢIUNEA a 3-a
Riscul de credit
Art. 137
(1) În cazul în care Banca Naţională a României - Direcţia supraveghere constată că o instituţie de credit iniţiatoare a furnizat suport implicit - necontractual - unei operaţiuni de securitizare, aceasta trebuie să deţină capital pentru toate expunerile suport asociate unei structuri a unei operaţiuni de securitizare, ca şi cum acestea nu ar fi fost securitizate.
(2) În sensul alin. (1), instituţia de credit trebuie să facă public faptul că a furnizat suport implicit - necontractual - şi că a ajustat nivelul cerinţei de capital în mod corespunzător.
(3) În situaţia în care Banca Naţională a României - Direcţia supraveghere constată că o instituţie de credit a furnizat de mai multe ori suport implicit - necontractual - în operaţiuni de securitizare, Banca Naţională a României poate dispune măsuri precum:
a) instituţia de credit nu mai are dreptul să utilizeze, pentru o perioadă de timp care este stabilită de Banca Naţională a României, tratamentul favorabil privind determinarea cerinţei de capital în ceea ce priveşte activele securitizate;
b) deţinerea de către instituţia de credit de capital pentru toate activele sale securitizate, ca şi cum instituţia de credit şi-ar fi luat un angajament în ceea ce le priveşte, prin aplicarea unui factor de conversie ponderii de risc aferente activelor din portofoliul suport;
c) tratarea de către instituţia de credit a activelor securitizate ca şi cum acestea ar fi rămas în bilanţul său, pentru scopurile determinării cerinţei de capital;
d) deţinerea de către instituţia de credit de capital reglementat în exces faţă de cerinţa de capital bazată pe risc.
(4) Suportul contractual al unei operaţiuni de securitizare reprezintă susţinerea unei operaţiuni de securitizare prin acţiuni cum ar fi: supragarantare, instrumente financiare derivate de credit, conturi de marjă, angajamente contractuale de recurs, titluri subordonate, facilităţi de diminuare a riscului către o anumită tranşă, subordonarea veniturilor din comisioane sau din dobândă, opţiuni de retragere anticipată - clean up call option - care depăşesc 10% din emisiunea iniţială.
(5) Suportul necontractual - implicit - al unei operaţiuni de securitizare reprezintă susţinerea unei operaţiuni de securitizare prin acţiuni cum ar fi: cumpărarea expunerilor securitizate care se deteriorează din portofoliul suport, vânzarea cu discount a expunerilor securitizate din cadrul portofoliului de expuneri securitizate, cumpărarea expunerilor securitizate la o valoare mai mare decât preţul de piaţă al acestora sau o creştere a poziţiilor din tranşa care suportă prima pierderea în funcţie de deteriorarea expunerilor securitizate.
| ← Art. 136 Riscul de credit Procesul intern de evaluare a... | Art. 138 Riscul de credit Procesul intern de evaluare a... → |
|---|
