Dobânda
| Comentarii |
|
dobânda, suma de bani sau orice altă prestaţie, sub orice titlu sau denumire, la care debitorul se obligă drept echivalent al folosinţei capitalului. Calculul d. se face numai asupra cuantumului sumei împrumutate (capitalului). Cu toate acestea, d. se pot capitaliza (se includ în capital, dobânda viitoare calculându-se pentru suma compusă din capital şi dobânda capitalizată) şi pot produce dobânzi în temeiul unei convenţii speciale încheiate în acest sens, după scadenţa lor, dar numai pentru dobânzi datorate pe cel puţin un an. Regulile privind calculul şi capitalizarea dobânzii nu se aplică: în cazul contractului de cont curent; atunci când prin lege s-ar dispune altfel. Plata anticipată (înainte de scadenţă) a dobânzilor se poate efectua pe cel mult 6 luni. D. astfel încasată rămâne bine dobândită creditorului, indiferent de variaţiile ulterioare (art. 6-8 din O.G. nr. 9/2000).
dobândă - venit adus de un capital datorat sau împrumutat. ~ compusă - dobânda calculată la un capital mărit cu dobânzile acumulate (anatocism); ~ convenţională - dobânda datorată unei stipulaţii stabilite cu ocazia încheierii unui contract; ~ legală - dobânda al cărei cuantum este fixat de lege; ~scăzută - dobânda al cărei termen de plată s-a împlinit; ~ simplă - dobânda percepută la un capital fix.
dobânda, este despăgubirea datorată de către debitor, creditorului. Potrivit art. 6 din O.G. nr. 9/2000 modificată prin Legea 356/2002 „Prin dobândă se înţeleg nu numai sumele socotite în bani cu acest titlu, dar şi alte prestaţii sub orice
titlu sau denumire, la care debitorul se obligă, drept echivalent al folosinţei capitalului".
dobânda, potrivit art. 2167 Noul Cod Civil, regulile împrumutului cu dobândă pot purta asupra unei obligaţii de plată, cu termen, „a unei sume de bani ori a altor bunuri de gen".
Particularitatea împrumutului cu titlu oneros constă în aceea că are obiect dublu (dobânda şi capitalul), deşi contractul este unilateral. Soluţia se justifică (oarecum)
deoarece ambele obligaţii contractuale - atât obligaţia de restituire, cât şi obligaţia de plată a dobânzii - sunt asumate de împrumutat.
Ca obiect al împrumutului, dobânda este, de regulă, o sumă de bani sau „alte lucruri de gen” (caracteristice împrumutului de consumaţie).
Prin dobândă „se înţelege nu numai sumele socotite în bani cu acest titlu, ci şi alte prestaţii, sub orice titlu sau denumire, la care debitorul se obligă drept echivalent al folosinţei capitalului’ (art. 1 alin. ultim din O.G. nr. 13/2011) .
Potrivit art. 1 din ordonanţă, termenul de «dobândă» priveşte atât dobânda remuneratorie, cât şi dobânda penalizatoare.
Dobânda remuneratorie este cea „datorată de debitorul obligaţiei de a da o sumă de bani la un anumit termen, calculată pentru perioada anterioară împlinirii termenului scadenţei obligaţiei” (preţul folosinţei capitalului, s.n.).
Dobânda penalizatoare este „cea datorată de debitorul obligaţiei băneşti pentru neîndeplinirea obligaţiei respective la scadenţă” (despăgubirile pentru întârziere la restituirea capitalului sau la plata dobânzii remuneratorii, s.n.).
Cu toate imperfecţiunile textului, distincţia dintre dobânda remuneratorie (preţul folosinţei lucrului împrumutat) şi dobânda penalizatoare (despăgubiri pentru întârziere la executarea obligaţiilor), evidenţiată de Noul cod civil, este meritorie, deoarece cele două instituţii au natură juridică diferită (de care nu se poate face abstracţie).
Faţă de dispoziţiile contradictorii (menţinute) ale Noului cod civil, apreciem că legiuitorul din 2009 ar fi fost mai inspirat dacă ar fi recunoscut dobânzii semnificaţia deja consacrată a sintagmei „împrumutul cu dobândă”. Aceasta este şi opinia majoritară a doctrinei şi jurisprudenţei, potrivit căreia, prin „dobândă” în general, se înţelege preţul contractului de împrumut oneros.
Precizăm că dobânda remuneratorie nu este datorată de drept, deoarece împrumutul de consumaţie este prin natura sa gratuit. Ca excepţie, el este oneros numai dacă părţile au convenit astfel.
Dobânda se poate stabili în bani ori în alte prestaţii sub orice titlu sau denumire la care împrumutatul se obligă ca echivalent al folosinţei capitalului (art. 2168 Noul Cod Civil).
în acest context, reamintim că dacă părţile nu au convenit altfel, „împrumutul care are ca obiect o sumă de bani se prezumă a fi cu titlu oneros” (art. 2159 alin. 2 Noul Cod Civil).
Suma de bani împrumutată (capitalul) este purtătoare de dobândă din ziua în care a fost remisă împrumutatului (art. 2169 Noul Cod Civil). Plata anticipată a dobânzii nu se poate efectua decât pe cel mult 6 luni.
De regulă, cuantumul dobânzii este stabilit de către părţi, în contract.
dobânda comercială, potrivit art. 43 C. comercial, „datoriile comerciale lichide şi plătibile în bani produc dobândă de drept din ziua când devin exigibile", ceea ce înseamnă că debitorul este de drept în întârziere prin simpla ajungere la termen. Dobânda comercială curge de drept şi se aplică dacă sunt îndeplinite următoarele condiţii: a) obligaţia este comercială; b) obligaţia constă într-o sumă de bani la care se va calcula dobânda; c) obligaţia este lichidă, adică valoarea ei este determinată; d) obligaţia este exigibilă, adică a ajuns la scadenţă.
dobânda legală, potrivit O.G. nr. 9/2000, se aplică numai obligaţiilor legale sau contractuale, obligaţii care constau în sume de bani. Nu se poate aplica dobânda legală, altor categorii de obligaţii contractuale, cum ar fi predarea mărfurilor sau nerespectarea calităţii şi sortimentului acestora. Potrivit art. 3 alin. 1 din O.G. nr. 9/2000, modificată prin Legea nr. 356/2002, „Dobânda legală se stabileşte în materie comercială, la nivelul dobânzii de referinţă stabilit de Banca Naţională a României". „în toate celelalte cazuri, dobânda legală se stabileşte la nivelul dobânzii de referinţă stabilit de Banca Naţională a României, diminuat cu 20%". Excepţie face art. 4 din O.G. nr. 9/ 2000: „în relaţiile de comerţ exterior sau în alte relaţii economice internaţionale, atunci când legea română este aplicabilă şi când s-a stipulat plata în monedă străină, dobânda legală este de 6% pe an".
dobânda legală în materie comercială, cuantum al dobânzii stabilit prin lege care se percepe în materie comercială. în cazul în care, potrivit dispoziţiilor legale sau prevederilor contractuale, obligaţia este purtătoare de dobânzi fără să se arate rata dobânzii, se va plăti dobânda legală. în materie comercială, d.l. se stabileşte la nivelul dobânzii de referinţă a B.N.R. în relaţiile de comerţ exterior sau în alte relaţii economice internaţionale, atunci când legea română este aplicabilă şi când s-a stipulat plata în monedă străină, dobânda legală este de 6% pe an (art. 2-4 din O.G. nr. 9/2000). în materie de obligaţii comerciale privind sume de bani, dobânda curge de drept, prin simpla împlinire a termenului de plată a capitalului, fără punerea în întârziere a debitorului sau îndeplinirea oricărei alte formalităţi. Din ziua exigibilităţii creanţei stabilite în sume de bani, debitorul datorează dobânzi (art. 43 C.com.).
dobânda de leasing, dobânda datorată în cazul leasingului financiar, care se stabileşte pe baza ratei dobânzii convenite prin acordul părţilor (art. 2 din O.G. nr. 51/1997).
dobânda de referinţă B.N.R., Dobânda în funcţie de care se stabileşte dobânda legală, atât în materie civilă cât şi comercială. Nivelul d. de r. a B.N.R. este cel din prima zi lucrătoare a anului, pentru dobânda legală cuvenită pe semestrul 1 al anului în curs, şi cel din prima zi lucrătoare a lunii iulie, pentru dobânda legală cuvenită pe semestrul II al anului în curs. D. de r. a B.N.R. se calculează ca medie, ponderată cu volumul tranzacţiilor, între dobânda la depozitele atrase de B.N.R. şi vânzările reversibile de titluri de stat efectuate de aceasta în luna anterioară celei pentru care se face anunţul. Nivelul d. de r. a B.N.R. se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, prin grija B.N.R. (art. 3 din O.G. nr. 9/2000). D. de r. a înlocuit, începând cu luna februarie 2002, taxa scontului, prin Circulara B.N.R. nr. 3/2002. Prin această circulară, începând cu data de 1.02.2002, au fost abrogate prevederile privind taxa oficială a scontului din Circulara B.N.R. nr. 11/1998 privind ratele dobânzilor practicate de B.N.R. începând cu aceeaşi dată s-a prevăzut calculul lunar al ratei d. de r. a B.N.R., care este anunţată public în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, prin circulare ale B.N.R.
