ANEXĂ - PROCEDURĂ. - Ordinul MEIMMMA nr. 753/2015 - aprobarea Procedurii de acordare a avizului tehnic de specialitate pe planul de afaceri al investitorilor străini, în vederea obţinerii vizei de lungă şedere în România pt. desfăşurarea de...

(1) Ministerul Energiei, Întreprinderilor Mici și Mijlocii și Mediului de Afaceri (M.E.I.M.M.M.A.) este autoritatea publică centrală competentă să emită, în baza art. 3 alin. (1) secțiunea B pct. 37 din Hotărârea Guvernului nr. 42/2015 privind organizarea și funcționarea Ministerului Energiei, Întreprinderilor Mici și Mijlocii și Mediului de Afaceri, cu modificările ulterioare, avizul tehnic de specialitate pe planul de afaceri al investitorilor străini, în vederea obținerii vizei de lungă ședere în România pentru desfășurarea de activități comerciale, conform art. 43 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 194/2002 privind regimul străinilor în România, republicată, cu modificările și completările ulterioare, precum și documentul care atestă implementarea investiției, conform art. 55 din același act normativ.

(2) La nivelul M.E.I.M.M.M.A., prin ordin al ministrului, se constituie o comisie de analiză și evaluare, formată din 3 persoane și un secretar, încadrați în direcția de specialitate, precum și o comisie de soluționare a contestațiilor, constituită din membri care nu au participat la procesul de evaluare.

(3) Pentru certificarea și monitorizarea investițiilor realizate în România de cetățenii străini care solicită avizul tehnic de specialitate și obțin drept de ședere pentru desfășurarea de activități comerciale, se autorizează oficiile teritoriale pentru întreprinderi mici și mijlocii și cooperație (O.T.I.M.M.C.), instituții publice în subordinea M.E.I.M.M.M.A., în vederea efectuării verificărilor pe teren ale investițiilor avizate.

(1) În vederea obținerii avizului tehnic de specialitate, cetățeanul străin interesat trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

a) să dețină calitatea de asociat/acționar al societății care urmează să beneficieze de investiție;

b) să dețină și să exercite atribuții de conducere în societatea care urmează să beneficieze de investiție;

c) să investească în societatea în care deține calitatea de asociat/acționar cel puțin 100.000 euro, dacă este asociat al unei societăți cu răspundere limitată, și cel puțin 150.000 euro, dacă este acționar al unei societăți pe acțiuni;

d) proiectul de investiții să fie necesar, pertinent și util derulării activității autorizate a fi desfășurată, să demonstreze eficiența tehnico-economică, rentabilitatea, sustenabilitatea și viabilitatea pentru minimum 3 ani consecutivi celui în care s-a finalizat investiția;

e) societatea care urmează să beneficieze de investiție să nu aibă datorii la bugetul general consolidat și la bugetele locale, atât pentru sediul social, cât și pentru toate punctele de lucru;

f) societatea care urmează să beneficieze de investiție să nu se afle în stare de dizolvare, reorganizare judiciară, lichidare, executare silită, închidere operațională, insolvență, faliment sau suspendare temporară a activității.

(2) Pentru obținerea avizului tehnic de specialitate, cetățeanul străin trebuie să depună o cerere-tip de eliberare a avizului tehnic de specialitate (formularul nr. 1, care face parte integrantă din prezenta procedură) în vederea obținerii vizei de lungă ședere în România pentru desfășurarea de activități comerciale, însoțită de următoarele documente:

a) copia pașaportului;

b) planul de afaceri, în original, semnat și ștampilat pe fiecare pagină, contrasemnat de un expert contabil autorizat de Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (C.E.C.C.A.R.), la care vor fi atașate documente din care rezultă valoarea elementelor de cost prezentate în plan (oferte certe, contracte, studii de pre/fezabilitate, promisiuni uni/bilaterale de vânzare, documentații cadastrale etc.) (formularul nr. 2, care face parte integrantă din prezenta procedură);

c) extras de cont, în original, emis de o bancă din România, care să confirme disponibilitatea sumelor necesare investiției în suma prevăzută de art. 43 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 194/2002, republicată, cu modificările și completările ulterioare;

d) copia certificată a ultimului act constitutiv al societății;

e) copia certificată a ultimului bilanț contabil înregistrat la Agenția Națională de Administrare Fiscală (A.N.A.F.);

f) procură notarială pentru depunerea documentației și ridicarea avizului, în cazul în care deponentul este o altă persoană decât asociatul/acționarul/administratorul societății. În cazul în care procura este emisă de autoritățile străine, aceasta va fi apostilată/supralegalizată conform prevederilor legale în vigoare;

g) copia actului de identitate al deponentului.

(3) În vederea dobândirii avizului tehnic de specialitate necesar obținerii vizei de lungă ședere în România pentru desfășurarea de activități comerciale, investitorul va realiza un plan de afaceri în care va demonstra necesitatea investiției și beneficiile aduse României prin investiția ce urmează a se realiza, precum și calendarul creării și ocupării noilor locuri de muncă cu normă întreagă.

(4) În cadrul planului de afaceri trebuie justificată fiecare cheltuială în vederea demonstrării necesității realizării acesteia în desfășurarea activităților pentru care se solicită aprobarea investiției.

(5) Activele achiziționate, mijloace fixe sau obiecte de inventar, trebuie să fie noi (cu excepția clădirilor), iar pentru acestea nu se aplică amortizarea accelerată prevăzută în Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

(6) Activele achiziționate pot fi mijloace fixe sau obiecte de inventar, conform legislației în vigoare, și se vor regăsi în activele imobilizate ale societății. Nu se permit achiziționarea bunurilor care au constituit obiectul unei subvenționări/finanțări nerambursabile și nici achiziționarea în sistem leasing.

(7) Activele achiziționate constând în spații pentru desfășurarea activității vor fi înscrise în cartea funciară.

(8) Solicitanții vor depune la secretariatul comisiei constituite în cadrul M.E.I.M.M.M.A. cererea de eliberare a avizului tehnic, semnată și ștampilată de administratorul societății (sau mandatar cu procură specială, după caz), însoțită de următoarele documente justificative:

a) documentele prevăzute la alin. (2);

b) certificate de atestare fiscală, în original sau copie legalizată (ori adeverință, după caz), emise conform prevederilor legale privind îndeplinirea obligațiilor exigibile de plată a impozitelor, taxelor și datoriilor la bugetul general consolidat, atât pentru sediul social/profesional, sucursale, filiale, cât și pentru toate punctele de lucru, conform prevederilor Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, în termen de valabilitate la data depunerii cererii-tip de eliberare a avizului tehnic;

c) certificate de atestare fiscală, în original sau copie legalizată (ori adeverință, după caz), emise conform prevederilor legale privind îndeplinirea obligațiilor exigibile de plată a impozitelor, taxelor și datoriilor la bugetele locale, atât pentru sediul social/profesional, sucursale, filiale, cât și pentru toate punctele de lucru, în termen de valabilitate la data depunerii cererii-tip de eliberare a avizului tehnic.

În vederea eliberării documentului care atestă îndeplinirea planului de afaceri (formularul nr. 4, care face parte integrantă din prezenta procedură), în vederea prelungirii dreptului de ședere în România, în conformitate cu art. 55 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 194/2002, republicată, cu modificările și completările ulterioare, cetățenii străini vor depune o solicitare de eliberare a atestatului (formularul nr. 1), însoțită de următoarele documente:

a) documente justificative privind efectuarea investiției în conformitate cu planul de afaceri avizat:

- situații financiare anuale cu anexe (bilanț contabil) înregistrate ia A.N.A.F.;

- fișa mijlocului fix;

- declarație pe propria răspundere a beneficiarului că activul/activele achiziționat/achiziționate este/sunt nou/noi și pus/puse în funcțiune la locul implementării proiectului și că nu aplică pentru acesta/acestea amortizarea accelerată prevăzută în Legea nr. 571/2003, cu modificările și completările ulterioare;

- documente justificative privind dreptul de proprietate/folosință asupra spațiilor achiziționate prin proiect, înscrise în cartea funciară (contract de vânzare-cumpărare, extras de carte funciară, antecontract de vânzare-cumpărare intabulat), iar pentru spațiile din elemente prefabricate se vor prezenta dovada deținerii în proprietate/folosință a terenului înregistrată la notariat/primărie/organ fiscal, certificat de urbanism, autorizație de construcție (dacă este cazul), extras de carte funciară;

- raport de evaluare a activului (construcție) întocmit de un expert autorizat de Asociația Națională a Evaluatorilor Autorizați din România (A.N.E.V.A.R.), cu excepția spațiilor din elemente prefabricate;

- documente justificative privind dreptul de proprietate asupra mijloacelor de transport: carte de identitate, certificate de înmatriculare, asigurare obligatorie;

- dosarul de achiziție (pentru toate documentele provenite din străinătate vor fi prezentate traduceri autorizate);

b) documente justificative privind plata activelor:

- ordin de plată și extras de cont ștampilat și semnat de banca emitentă, în care se evidențiază plata;

c) pentru locurile de muncă nou-create în cadrul proiectului - dovada creării acestora se va face cu contractul individual de muncă înregistrat, cu normă întreagă, încheiat pe perioadă nedeterminată, și ulterior, pe toata perioada de monitorizare, se va face dovada menținerii acestora, cu documentele prevăzute de legislația în vigoare (extras REGES din REVISAL și Raport salariați din REVISAL), pentru minimum 10 locuri de muncă, în cazul asociatului în societățile cu răspundere limitată, și minimum 15 locuri de muncă, în cazul acționarului în societățile pe acțiuni.

Pentru cetățenii străini care dobândesc acțiuni/părți sociale la societăți cu istoric de funcționare în care s-au realizat investiții, dovada îndeplinirii condițiilor prevăzute de art. 55 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 194/2002, republicată, cu modificările și completările ulterioare, se face cu:

a) extras de cont, ordin de plată;

b) documente justificative privind efectuarea investiției: situații financiare anuale cu anexe (bilanț contabil) înregistrate la A.N.A.F., fișa mijlocului fix, raport de evaluare, expertiză contabilă etc.;

c) documente justificative privind plata: ordin de plată vizat de bancă, scrisoare de confort angajantă, scrisoare de garanție bancară, contractul de cesiune, certificatul de acționar, dovada achiziției prin subscripție a acțiunilor etc.;

d) documente justificative privind ocuparea noilor locuri de muncă cu normă întreagă, create prin proiectul de investiție, pentru minimum 10 locuri de muncă, în cazul asociatului în societățile cu răspundere limitată, și minimum 15 locuri de muncă, în cazul acționarului în societățile pe acțiuni - contract individual de muncă, fișa postului, extras REGES din REVISAL.

(1) Verificarea din punct de vedere administrativ și al eligibilității, veridicității și coerenței informațiilor înscrise în planul de afaceri, corelarea situațiilor financiare cu planul de afaceri, completarea explicită și cu detalii a tuturor câmpurilor planului de afaceri, verificarea codurilor CAEN eligibile, inclusiv a legăturii strânse a activelor achiziționate cu activitățile codului CAEN, concordanta dintre codul CAEN aferent investiției și activitățile propuse în planul de afaceri și a documentelor justificative se realizează de către comisie în termen de 15 zile de la data când dosarul este complet.

(2) În scopul verificării veridicității informațiilor și documentelor, comisia poate solicita confirmarea documentelor de către instituțiile emitente și poate face verificări pe teren. Verificarea calității de asociat/acționar cu atribuții de conducere se face prin interogarea bazei de date a Oficiului Național al Registrului Comerțului (ONRC).

(3) Analiza din cadrul comisiei are ca finalitate stabilirea uneia dintre următoarele decizii:

a) acceptarea din punct de vedere administrativ și al eficienței tehnico-economice a planului de afaceri și emiterea avizului tehnic de specialitate (formularul nr. 3, care face parte integrantă din prezenta procedură);

b) respingerea proiectului, în cazul în care în urma verificării se constată neîndeplinirea criteriilor menționate la alin. (1), solicitantului fiindu-i transmisă scrisoarea de respingere de către comisia constituită în cadrul M.E.I.M.M.M.A., semnată și ștampilată de emitent;

c) solicitarea de clarificări, aplicantului fiindu-i transmisă scrisoarea de solicitare clarificări, semnată și ștampilată de emitent. Completările solicitate se depun prin secretariatul comisiei în 5 zile de la înștiințare. Nedepunerea clarificărilor solicitate în termen conduce la respingerea planului de afaceri.

(4) În situația în care solicitantul se consideră vătămat într-un drept al său sau într-un interes legitim prin primirea scrisorii de respingere, acesta are dreptul de a formula o contestație la instanța de contencios administrativ competentă, în conformitate cu prevederile Legii contenciosului administrativ nr. 554/2004, cu modificările și completările ulterioare.

(5) Contestația se formulează în scris și va cuprinde:

a) datele de identificare ale solicitantului;

b) obiectul contestației;

c) motivele de fapt și de drept pe care se întemeiază contestația;

d) dovezile pe care se întemeiază;

e) semnătura reprezentantului legal și ștampila.

(1) În vederea eliberării documentului care atestă îndeplinirea obligațiilor asumate prin planul de afaceri, O.T.I.M.M.C. va proceda la verificări. Verificarea la fața locului se face de către personalul O.T.I.M.M.C. și vizează stadiul de realizare a investiției, realitatea, legalitatea și regularitatea operațiunilor economico-financiare. Pe durata efectuării controlului la adresa unde întreprinderea a realizat investiția și la sediul social, echipa de control trebuie să aibă acces la documentele contabile, în original, care fac obiectul finanțării. În cazul în care, în urma controalelor efectuate de reprezentanții M.E.I.M.M.M.A. și O.T.I.M.M.C. sau la sesizarea organelor de control abilitate ale statului, se constată că beneficiarii au făcut declarații incomplete și/sau neconforme cu realitatea pentru a obține avizul sau au schimbat destinația investiției ori se constată că nu mai sunt îndeplinite condițiile prevăzute în planul de afaceri, solicitantului i se va transmite scrisoarea de revocare a avizului/atestatului tehnic de specialitate.

(2) Scrisoarea de revocare a avizului/atestatului tehnic de specialitate se va comunica din oficiu și autorităților competente în gestionarea șederii legale a cetățenilor străini în România.

(3) Verificarea pe teren se realizează de către O.T.I.M.M.C. cel puțin o dată pe an, timp de 3 ani începând cu anul următor acordării avizului/atestatului tehnic de specialitate.

(1) Documentele justificative depuse de către solicitanți sunt confidențiale, membrii M.E.I.M.M.M.A. și O.T.I.M.M.C. având obligația de a nu dezvălui informații menționate în acestea către terțe persoane, cu excepția cazului în care informațiile sunt furnizate organelor abilitate ale statului în exercitarea atribuțiilor ce le revin.

(2) M.E.I.M.M.M.A. și O.T.I.M.M.C. sunt autorizate să publice, în orice formă și mediu, incluzând internetul, informațiile referitoare la numele beneficiarului, suma și/sau scopul investiției, așezarea geografică a proiectului (localitatea și județul).