ANEXA Nr. 4
| Comentarii |
|
ANEXA Nr. 4
Formular de calcul şi raportare a fondurilor proprii
Denumirea instituţiei emitente de monedă electronică:
Data raportării:
|
|
| - lei - |
Nr. crt. | Denumirea | Suma | Referinţe legale şi comentarii |
1. | FONDURI PROPRII TOTALE |
| = rd. 1.4 + rd. 1.5 |
1.1. | FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 |
| = rd. 1.1.1. + rd. 1.1.2 + rd. 1.1.3 + rd. 1.1.4 + rd. 1.1.5 + rd. 1.1.6 - rd. 1.1.7 - rd. 1.1.8 - rd. 1.1.9 - rd. 1.1.10 |
1.1.1. | Capital social subscris şi vărsat |
| Art. 26 lit. a) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.1.2. | Prime de capital |
| Art. 26 lit. b) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.1.3. | Rezerve |
| Art. 26 lit. c) din regulament A se vedea art. 34 din regulament. |
1.1.4. | Rezultatul reportat al exerciţiilor financiare anterioare, reprezentând profit |
| Art. 26 lit. d) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.1.5. | Rezultatul net al exerciţiului financiar curent, reprezentând profit |
| Art. 27 alin. (1) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.1.6. | Rezultatul net al ultimului exerciţiu financiar, reprezentând profit, până la repartizarea sa conform destinaţiilor stabilite de organele competente |
| Art. 27 alin. (1) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.1.7. | (-) Acţiuni proprii |
| Art. 28 lit. a) din regulament |
1.1.8. | (-) Rezultatul reportat al exerciţiilor financiare anterioare, reprezentând pierdere |
| Art. 28 lit. b) din regulament |
1.1.9. | (-) Rezultatul net al exerciţiului financiar curent reprezentând pierdere |
| Art. 28 lit. c) din regulament |
1.1.10. | (-) Imobilizări necorporale |
| Art. 28 lit. d) din regulament |
1.2. | FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 |
| = rd. 1.2.1 + rd. 1.2.2, dar nu mai mult de 100% din valoarea rd. 1.1 A se vedea condiţia menţionată la art. 35 alin. (1) lit. a) din regulament |
1.2.1. | Fonduri proprii de nivel 2 de bază |
| = rd. 1.2.1.1. + rd. 1.2.1.2 + rd. 1.2.1.3 |
1.2.1.1. | Rezerve din reevaluare |
| Art. 29 alin. (2) lit. a) din regulament A se vedea art. 34 din regulament |
1.2.1.2. | Alte elemente, din care: .......... .......... |
| Art. 29 alin. (2) lit. b) din regulament A se vedea art. 30 din regulament |
1.2.1.3. | Titluri pe durată nedeterminată şi alte instrumente, din care: .......... .......... |
| Art. 29 alin. (2) lit. c) din regulament A se vedea art. 31 şi 33 din regulament |
1.2.2. | Fonduri proprii de nivel 2 suplimentar |
| = rd. 1.2.2.1 + rd. 1.2.2.2, dar nu mai mult de 50% din valoarea rd. 1.1 A se vedea condiţia menţionată la art. 35 alin. (1) lit. b) din regulament |
1.2.2.1. | Acţiuni preferenţiale cumulative pe durată determinată |
| Art. 29 alin. (3) din regulament A se vedea şi prevederile art. 32 şi 33 din regulament |
1.2.2.2. | Împrumuturi subordonate |
| Art. 29 alin. (3) din regulament A se vedea şi prevederile art. 32 şi 33 din regulament |
1.3. | (-) ELEMENTE DEDUCTIBILE DIN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 ŞI 2 |
| = rd. 1.3.1 + rd. 1.3.2 + rd. 1.3.3 + rd. 1.3.4 + rd. 1.3.5 |
1.3.1. | (-) Valoarea acţiunilor şi a altor titluri de capital deţinute în alte instituţii emitente de monedă electronică, instituţii de plată, instituţii de credit sau financiare, care depăşesc 10% din capitalul social al acestora |
| Art. 36 alin. (1) lit. a) din regulament |
1.3.2. | (-) Creanţe subordonate şi alte instrumente înregistrate în alte instituţii emitente de monedă electronică, instituţii de plată, instituţii de credit şi financiare în care sunt înregistrate deţineri de acţiuni şi alte titluri de capital ce depăşesc 10% din capitalul social al acestora |
| Art. 36 alin. (1) lit. b) din regulament |
1.3.3. | (-) Suma ce excedează limita stabilită pentru deţinerile de acţiuni şi alte titluri de capital, creanţe subordonate şi alte elemente înregistrate în alte instituţii emitente de monedă electronică, instituţii de plată, instituţii de credit şi financiare în care sunt înregistrate deţineri de acţiuni şi alte titluri de capital de până la 10% din capitalul social al acestora |
| Art. 36 alin. (1) lit. c) din regulament |
1.3.4. | (-) Participaţii deţinute în societăţi de asigurare, societăţi de reasigurare, societăţi holding de asigurare |
| Art. 36 alin. (1) lit. d) din regulament |
1.3.5. | (-) Alte instrumente deţinute în societăţi de asigurare, societăţi de reasigurare, societăţi holding de asigurare în care este menţinută o participaţie |
| Art. 36 alin. (1) lit. e) din regulament |
1.4. | TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 |
| = rd. 1.2 - (50% din valoarea rd. 1.3, dar nu mai mult de 100% din valoarea rd. 1.2) |
1.5. | TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 |
| = rd. 1.1 - 50% din valoarea rd. 1.3 Când 50% din valoarea rd. 1.3 depăşeşte valoarea prevăzută la rd. 1.2, suma în exces va fi, de asemenea, dedusă din valoarea de la rd. 1.1. |
Semnătura autorizată .......... .......... (numele, prenumele şi funcţia) | Semnătura autorizată .......... .......... (numele, prenumele şi funcţia) |
| Întocmit .......... (numele, prenumele şi telefonul) |
| ← ANEXA Nr. 3 | ANEXA Nr. 5 → |
|---|
