ANEXA Nr. 3 Formular de raportare a riscurilor individuale
| Comentarii |
|
ANEXA Nr. 3
MODUL DE COMPLETARE
Rubrica Nr.
Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de instituţia de credit.
Rubrica Data
Se completează cu data la care se completează formularul.
Rubricile pentru luna şi anul
Se completează cu luna şi anul pentru care se transmite informaţia de risc bancar.
Rubrica Persoana declarantă
Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare (C.R.B.)
Rubrica Cod
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Naţională a României persoanei declarante care transmite formularul la C.R.B.
Rubrica 0 Nr. crt.
Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.
Rubrica 1 Codul unităţii
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Naţională a României unităţii teritoriale a instituţiei de credit care a acordat creditul sau şi-a asumat angajamentul.
Rubrica 2 Codul de identificare a debitorului
Se completează astfel:
a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale şi care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric personal;
c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării care a emis paşaportul, precum şi cu seria acestuia;
e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării, precum şi cu codul de înregistrare din ţara de origine.
Rubrica 3 Sume acordate
Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.
Rubrica 4 Valuta
Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.
Rubrica 5 Data acordării
Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care instituţia de credit îşi asumă angajamentul.
Rubrica 6 Data scadenţei
Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului instituţiei de credit.
Rubrica 7 Codul riscului
Se completează cu un cod format din 4 poziţii, care corespund garanţiilor, tipului riscului, termenului de acordare şi comportamentului creditului, aferente creditelor acordate şi/sau angajamentelor asumate, astfel:
- poziţia 1 - garanţii:
A - garanţii primite de la instituţiile administraţiei publice şi asimilate;
B - garanţii primite de la societăţi de asigurare şi capitalizare;
C - garanţii primite de la clientela financiară;
D - ipoteci imobiliare;
E - gajuri cu deposedare;
F - gajuri fără deposedare;
G - alte garanţii primite de la clientelă;
H - fără garanţii;
I - depozite colaterale.
În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanţii, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.
- poziţia 2 - tipul riscului:
A - credite comerciale;
B - credite de trezorerie;
C - credite de export;
D - credite pentru echipament;
E - credite pentru bunuri imobiliare;
F - alte credite;
G - obligaţiuni;
H - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o persoană fizică sau persoană juridică nonbancară;
I - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o altă instituţie de credit;
J - depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate;
- poziţia 3 - termenul de acordare:
A - credite şi angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
B - credite şi angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
C - credite şi angajamente pe termen lung (peste 5 ani);
- poziţia 4 - comportament credit:
C - credit;
L - linie de credit;
CF - credit acordat persoanelor fizice pentru nevoi personale;
LF - linie de credit acordată persoanelor fizice pentru nevoi personale.
Rubrica 8 Numărul atribuit de C.R.B.
Se completează cu un număr de identificare unic, atribuit de C.R.B. la prima raportare a riscului respectiv, şi se utilizează pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.
Rubrica 9 Sume datorate
- poziţia 1 - sume datorate - utilizate
Se completează astfel:
- pentru obligaţiuni, cu valoarea de achiziţie;
- pentru tipurile de risc A-F şi J, cu sumele înscrise în conturile de bilanţ aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;
- pentru angajamentele asumate de către instituţia de credit, cu cifra 0 (zero).
În aceste sume sunt incluse şi sumele restante.
- poziţia 2 - sume datorate - neutilizate.
Se completează astfel:
- pentru tipurile de risc A-F care funcţionează ca o linie de credit, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca plafon neutilizat sau cu tranşele creditelor evidenţiate extrabilanţier;
- pentru tipurile de risc H şi I, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca angajamente asumate de instituţia de credit;
- pentru obligaţiuni, cu cifra 0 (zero);
- pentru depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).
Rubrica 10 Sume restante
Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidenţele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
Pentru angajamentele asumate de către instituţia de credit această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).
Rubrica 11 Serviciul datoriei
Se completează astfel:
- cu litera A - în situaţia în care ratele sunt plătite la scadenţă sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
- cu litera B - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;
- cu litera C - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;
- cu litera D - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;
- cu litera E - în situaţia în care ratele sunt plătite cu întârziere de peste 90 de zile;
- cu litera X - creditele scoase în afara bilanţului.
Rubrica 12 Tipul raportării
Se completează astfel:
- cu litera S - pentru riscuri care se şterg;
- cu litera N - pentru riscuri care nu se şterg şi pentru creditele care au fost suplimentate şi care se raportează ca fiind credite noi;
- cu litera D - pentru creditele care au fost reeşalonate şi care se raportează ca fiind credite noi;
- cu litera A - pentru creditele transferate la Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului şi care se consideră riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmite şi suma transferată.
Rubrica 13 Identificator
Se completează, opţional, cu un cod atribuit de instituţia de credit.
Rubrica RISC INDIVIDUAL se obţine prin însumarea totalurilor rubricilor 9.1 şi 9.2.
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 9.
Rubrica TOTAL SUME RESTANTE
Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 10.
În cazul creditelor acordate şi angajamentelor asumate în valută, se raportează echivalentul în lei al acestora, la cursurile pieţei valutare comunicate de Banca Naţională a României, utilizate pentru închiderea situaţiilor financiare ale lunii pentru care se face raportarea.
În cazul creditelor şi angajamentelor unui debitor raportat pentru prima dată la C.R.B. şi în cazul creditelor şi angajamentelor acordate unei persoane recenzate în luna pentru care se face raportarea, trebuie completate toate rubricile formularului, mai puţin rubrica 13 Identificator, care se completează opţional, şi rubrica 8 Număr atribuit de C.R.B., care se completează de C.R.B. şi care se retransmite, prin intermediul formularului F3 A, persoanelor declarante care le-au raportat.
În cazul creditelor şi angajamentelor care au fost raportate anterior şi care nu au făcut obiectul unei proceduri de ştergere, se completează rubricile 8-13.
MODUL DE COMPLETARE
Rubrica Nr.
Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de instituţia de credit.
Rubrica Data'
Se completează cu data la care se completează formularul.
Rubrica Persoana declarantă
Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare.
Rubrica Cod
Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Naţională a României persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare.
Rubrica 1 - Numele/Denumirea posesorului de card
Se completează cu numele sau denumirea completă a posesorului de card.
Rubrica 2 - Ţara
Se completează astfel:
- în cazul persoanelor juridice rezidente şi al persoanelor fizice române, cu codul României;
- în cazul persoanelor fizice străine şi al persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării care a emis paşaportul, respectiv al ţării în care este înregistrată persoana juridică.
Rubrica 3 - Judeţul
Se completează cu codul numeric al judeţului în care posesorul de czrd persoană juridică rezidentă este înregistrat la registrul comerţului sau în care domiciliază posesorul de card - persoană fizică.
Rubrica 4 - Codul de identificare a posesorului de card
Se completează astfel:
a)în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
b)în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale şi care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric personal;
c)în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
d)în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării care a emis paşaportul precum şi cu seria acestuia;
e)în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării precum şi cu codul de înregistrare din ţara de origine.
Rubrica 5 - Tip card
Se completează astfel:
- cu litera C pentru card de credit;
- cu litera D pentru card de debit.
Rubrica 6 - Valuta
Se completează cu codul valutei în care a fos emis cardul
Rubrica 7 - Data constatării fraudei
Se completează cu ziua, luna şi anul când a fost constatată frauda pe numele posesorului de card, de către instituţia de credit.
Rubrica 8 - Suma fraudată
Se completează cu suma fraudată de posesorul de card.
| ← ANEXA Nr. 2 Formular de raportare a debitorilor | ANEXA Nr. 4 Situatia riscului global privind persoanele recenzate → |
|---|
