Condiţiile dobândirii calităţii de potenţial achizitor şi de acţionar semnificativ
| Comentarii |
|
condiţiile dobândirii calităţii de potenţial achizitor şi de acţionar semnificativ, actele normative din domeniul asigurărilor reglementează anumite condiţii pe care trebuie să le îndeplinească o persoană înainte de a deveni potenţial achizitor sau acţionar semnificativ al unei societăţi de asigurare.
Avizarea
în primul rând, potenţialii achizitori şi acţionarii semnificativi trebuie să obţină avizarea din partea Comisiei de Supraveghere a Asigurătorilor.
Potrivit art. 8 alin. (2) lit. f) din Legea nr. 32/2000, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor avizează persoanele fizice sau juridice care doresc să devină acţionari semnificativi direct şi/sau indirect, după caz, care doresc să îşi majoreze drepturile de vot ori poziţia de acţionar semnificativ direct sau indirect, care doresc să renunţe la calitatea de acţionar semnificativ direct sau indirect sau să îşi diminueze drepturile de vot ori poziţia de acţionar semnificativ direct sau indirect, după ce a fost aprobată intenţia acestora de a deveni acţionari semnificativi, de a-şi majora cota de participare, de renunţare la calitatea de acţionar semnificativ sau de diminuare a cotei de participare.
Deci, conform normei citate, dobândirea calităţii de acţionar semnificativ şi ulterior orice modificare a participaţiei acţionarului în cauză la capitalul societăţii de asigurare este supusă avizării din partea Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor.
Cerinţa avizării acţionarilor semnificativi este consacrată şi în legislaţia comunităţii europene, mai exact în art. 8 din Directiva nr. 2002/83/CE, care foloseşte noţiunea de „participare calificată”, care are conţinutul aproape identic cu cel al noţiunii de acţionar semnificativ din legislaţia noastră. Există legislaţii’ care impun informarea autorităţii administrative de specialitate asupra oricărui transfer de 10%, 20%, 33%, 50% a participaţiilor la capitalul social. Apreciem utilă şi chiar necesară o astfel de reglementare şi în dreptul nostru, deoarece ea contribuie la activitatea de supraveghere prudenţială exercitată de Comisia de Supraveghere a Asigurărilor asupra societăţilor de asigurare. Aceasta cu atât mai mult cu cât o astfel de obligaţie este reglementată şi de art. 15 al Directivei nr. 2002/83/CE.
în ceea ce priveşte potenţialul achizitor, art. 3 din Ordinul nr. 16/2012 prevede că procesul de dobândire de către un potenţial achizitor a calităţii de acţionar semnificativ al unui asigurător cuprinde două etape:
a) evaluarea proiectului de achiziţie şi avizarea intenţiei unui potenţial achizitor de a deveni acţionar semnificativ la un asigurător de către Comisia de Supraveghere a Asigurărilor:
b) realizarea proiectului de achiziţie şi aprobarea noului acţionar semnificativ al asigurătorului de către Comisia de Supraveghere a Asigurărilor.
Persoanele fizice sau juridice, potenţiali achizitori, care intenţionează să devină pentru prima dată acţionari semnificativi, direcţi ori indirecţi, indiferent de cota de participare la capitalul social al unui asigurător, la o dată ulterioară obţinerii autorizaţiei de funcţionare ca asigurător, precum şi acţionarii, persoane fizice sau juridice, care îşi propun majorarea, direct sau indirect, a participaţiei sau a drepturilor
de vot la capitalul deţinut la un asigurător, astfel încât participaţia sa va atinge 20%, o treime sau 50% din drepturile de vot sau din capitalul social al acestuia, trebuie să notifice în prealabil, în scris, intenţia lor, Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, menţionând mărimea participaţiei vizate, notificarea fiind însoţită de documentaţia prevăzută de lege [art. 7 alin. (1) din Ordinul nr. 16/2012]. Consiliul de administraţie/supraveghere al unui asigurător care ia cunoştinţă despre una dintre situaţiile menţionate la alin. (1), este obligat să notifice această situaţie, în scris, Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, în termen de 5 zile de la data la care a luat cunoştinţă.
Incompatibilitatea cu alte funcţii şi calităţi
O altă condiţie de îndeplinit în sarcina celor care vor să devină acţionari semnificativi ai unei societăţi de asigurare este reglementată de Ordinul nr. 16/2012 pentru punerea în aplicare a Normelor privind autorizarea şi funcţionarea asigurătorilor. în conformitate cu actul normativ mai sus menţionat, o persoană care urmează să devină acţionar direct sau indirect al unei societăţi de asigurare trebuie să nu fie acţionar, asociat sau persoană semnificativă al unui broker de asigurare şi/sau reasigurare şi nici al unui agent de asigurare persoană juridică. în cazul acţionarilor persoane juridice, acestea trebuie să fie legal constituite, iar dacă sunt de tipul instituţiilor de credit, instituţiilor financiare nebancare sau societăţilor de servicii şi investiţii financiare, să fie supravegheate de autoritatea competentă în România sau din statul de origine, inclusiv în ceea ce priveşte supravegherea pe bază consolidată.
Potrivit art. 6 din normele adoptate prin Ordinul nr. 16/2012, nu pot fi fondatori ai asigurătorului:
a) entităţile juridice fără scop lucrativ sau fără scop patrimonial, precum şi cele de tip asociativ sau participativ care nu depun situaţiile financiare conform legislaţiei în vigoare din România sau din statul de origine;
b) persoanele juridice sau alte entităţi înregistrate în state cu care România nu întreţine relaţii diplomatice sau în jurisdicţii care nu instituie obligativitatea organizării şi a evidenţei contabilităţii şi/sau a publicării situaţiilor financiare, evidenţei registrelor comerciale şi/sau care permit păstrarea anonimatului în ceea ce priveşte identitatea acţionarilor/asociaţilor şi a administratorilor;
c) persoanele care justifică sursa fondurilor prin împrumuturi sau venituri obţinute din activităţi desfăşurate în statele sau jurisdicţiile prevăzute la lit. b);
d) persoanele sau grupurile de persoane care acţionează concertat, controlează unul sau mai mulţi asigurători şi care vor exercita control asupra asigurătorului persoană juridică română ce urmează a se constitui; grupul de persoane care acţionează împreună reprezintă persoanele care se află sub controlul unei persoane fizice sau juridice în situaţiile în care între acestea există cel puţin una dintre relaţiile descrise la art. 2 lit. B pct. 38 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, sau o relaţie similară, de genul relaţiilor existente între soţi, rude şi afini până la gradul al patrulea inclusiv, persoanele şi societăţile aflate sub controlul acestora, o societate, administratorii şi persoanele fizice sau juridice care exercită controlul asupra acesteia, societăţi aflate sub controlul aceleiaşi ori al aceloraşi persoane fizice sau juridice;
e) persoanele respective sau persoanele din grupul care acţionează concertat, care în ultimii 10 ani au constituit obiectul unor anchete sau proceduri administrative ori judiciare încheiate cu sancţiuni sau interdicţii de natură să conducă la concluzia că nu sunt create premisele necesare pentru asigurarea unei gestiuni sănătoase şi prudente a asigurătorului.
Deţinerea unei situaţii financiare solide
Potrivit Ordinului nr. 16/2012, atât persoanele fizice cât şi persoanele juridice trebuie să deţină resurse financiare care să fie apte să susţină situaţia patrimonială a societăţii de asigurare în cazul unui colaps financiar. Normele mai prevăd că sumele de bani vărsate cu titlu de aport la capitalul social al asigurătorului trebuie să nu provină din împrumuturi de le persoanele expres prevăzute de lege, indiferent cu ce titlu.
Pentru acţionarii persoane juridice, se cere ca acestea să fi funcţionat minim trei ani anterior dobândirii de participaţii la capitalul social al asigurătorului.
Reputaţia morala
Potrivit art. 5 din norme, acţionarii direcţi şi indirecţi ai asigurătorului trebuie să nu fi fost condamnaţi pentru gestiune frauduloasă, abuz de încredere, fals, uz de fals, înşelăciune în dauna avutului particular sau public, delapidare, mărturie mincinoasă, dare ori luare de mită, primire de foloase necuvenite, trafic de influenţă, spălare de bani, deturnare de fonduri, evaziune fiscală, ori alte fapte de natură să suprime menţinerea unei gestiuni sănătoase şi prudente a asigurătorului.
în sfârşit, pentru a deveni acţionar semnificativ la o societate de asigurare, acelaşi Ordin nr. 16/2012 impune celui în cauză să prezinte Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor documentaţia din care să rezulte orice participare la capitalul unei societăţi de asigurare sau la altă entitate din domeniul asigurărilor din ţară sau din străinătate.
în dreptul italian al asigurărilor, acţionarii semnificativi sunt denumiţi deţinători de participaţii calificate, iar reglementările legale aplicabile în materie instituie şi alte două condiţii; transparenţa resurselor financiare aduse cu titlu de aport şi deţinerea unei situaţu patrimoniale care să le asigure susţinerea societăţii în caz de declin financiar’. întrucât privesc situaţia financiară a asigurătorului şi contribuie la protecţia asiguraţilor, suntem de părere că ar trebui să-şi găsească reglementare şi în legislaţia noastră într-o viitoare reformă legislativă - în Legea nr. 32/2000.
Trebuie reţinut că cerinţele de mai sus privesc în egală măsură acţionarii persoane fizice şi acţionarii persoane juridice.
Condiţiile generale din dreptul comun
Pe lângă condiţiile speciale stabilite de reglementările din domeniul asigurărilor în sarcina acţionarilor semnificativi, considerăm că acţionarii unei societăţi de asigurare, indiferent că sunt sau nu semnificativi, vor fi supuşi şi cerinţelor consacrate de Legea nr. 31/1990. Avem în vedere prevederile art. 6 din această lege, care dispune că nu pot fi fondatori persoanele care. potrivit legii, sunt incapabile sau care au fost condamnate pentru gestiune frauduloasă, abuz de încredere, fals. uz
de fals, înşelăciune, delapidare, mărturie mincinoasă, dare sau luare de mită sau alte infracţiuni prevăzute de această lege.
Cum fondatorii, potrivit aceleiaşi Legi nr. 31/1990 (art. 6), sunt semnatarii actului constitutiv şi persoanele care au un rol determinant în constituirea unei societăţi, iar semnatarii actului constitutiv sunt tocmai acţionarii societăţii ce se înfiinţează, considerăm că acţionarii societăţilor de asigurare sunt supuşi şi ei prevederilor art. 6 din Legea nr. 31/1990. în concret, persoanele condamnate pentru infracţiunile enumerate de Legea nr. 31/1990 nu pot dobândi calitatea de acţionar la o societate de asigurare.
în încheiere, necesită menţionată şi interdicţia privind dobândirea calităţii de acţionar a persoanelor suspecte de finanţarea şi susţinerea actelor de terorism, reglementată în domeniul financiar-bancar. Potrivit art. 12 alin. (12) lit. f) din Legea nr. 32/2000, nu pot deţine, direct şi/sau indirect, calitatea de acţionar, precum şi cea de persoană semnificativă a unui asigurător sau reasigurător persoanele nominalizate în anexa la O.U.G. nr. 159/2001 pentru prevenirea şi combaterea utilizării sistemului financiar-bancar în scopul finanţării de acte de terorism, aprobată prin Legea nr. 466/2002, cu modificările ulterioare, precum şi în lista întocmită în conformitate cu prevederile art. 5 din această ordonanţă de urgenţă.
Pentru a încheia problematica legată de acţionari, precizăm că dacă sunt îndeplinite condiţiile de mai sus, orice persoană fizică sau juridică are posibilitatea de a deveni acţionar la o societate comercială de asigurare, inclusiv statul. De altfel, în Franţa, statul este prezent în calitate de acţionar la unele societăţi de asigurare care poartă denumirea de „societăţi naţionale, centrale sau de drept public". Şi în Italia statul deţine participaţii la unele societăţi de asigurare.
