Sentința civilă nr. 6906/2013. Răspundere organe de conducere. Faliment, procedura insolvenței
| Comentarii |
|
R O M Â N I A
TRIBUNALUL MARAMUREȘ
cod operator 4204
SECȚIA A II-A CIVILĂ DE contencios ADMINISTRATIV ȘI FISCAL
Dosar nr._ /a1
SENTINȚA CIVILĂ Nr. 6906
Ședința publică din 29 Noiembrie 2013 Instanța constituită din:
PREȘEDINTE: A. S. - Președintele secției
- judecător sindic
G. ier: A. Ana C.
Pe rol fiind pronunțarea soluției la acțiunea, având ca obiect atragerea răspunderii administratorului statutar, promovată de reclamantul LG I. S., cu sediul în B. M., str. H. nr.5A, județul M., în calitate de lichidator judiciar al debitoarei SC D. M. S. , cu sediul în B. M., B-dul Unirii, hala 6, ferma 14, nr. 40, județul M., Cod fiscal 16830124 înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J_, în contradictoriu cu pârâtul S.
D.,
cu domiciliul în municipiul S., str. Ș. cel M., nr. 168, județul A. a.
Se constată că dezbaterea cauzei a avut loc în ședința publică din_, concluziile și susținerile părților fiind consemnate în încheierea de ședință ce face parte integrantă din prezenta, pronunțarea soluției s-a amânat la data de_ și respectiv data de azi când, în urma deliberării s-a pronunțat hotărârea de mai jos:
JUDECĂTORUL SINDIC,
Deliberând asupra cauzei de față, constată următoarele:
Prin cererea înregistrată pe rolul acestei instanțe sub nr. de mai sus, reclamantul LG I. S. , în calitate de lichidator judiciar al debitoarei SC D.
M. S.
a solicitat obligarea pârâtului S. D.
la suportarea din averea personală a pasivului debitoarei în sumă de 1.394.407 lei.
În motivarea cererii reclamantul a arătat următoarele:
Prin sentința civilă nr. 2020 din_ pronunțată de Tribunalul Maramureș în dosarul nr._ s-a dispus, la cererea DGFP A. a, deschiderea procedurii de insolvență împotriva debitoarei SC D. M. S. . Notificarea privind deschiderea procedurii a fost publicată în BPI și presă, comunicată creditorilor bugetari și debitoarei. Recomandata trimisă la sediul debitoarei a fost returnată cu mențiunea "dest. mutat";. Notificările trimise asociaților au fost returnate cu mențiunea "destinatar mutat de la adresa ind.";.
Conform datelor din ultimul bilanț publicat aferent anului 2007, debitoarei înregistra active imobilizate 31.644 lei, active circulante 1.638.142 lei, din care stocuri 287.433 lei, creanțe 597.112 lei, casa și conturi la bănci 753.597 lei, totalul datoriilor fiind de 1.579.640 lei. obiectul de activitate conform bilanțului publicat îl reprezentă comerț cu ridicata al metalelor și minereurilor.
Din informațiile publicate în M. Of. rezultă următoarele:
Societatea a fost înființată în_ (M.Of. 3552/_ ) cu denumirea SC Sometal D. ex S., având sediul în A. a Iulia, str. Brădișor, nr. 21, ap. 2, unic asociat și administrator fiind S. D. .
Conform hotărârii asociatului unic din_ (M. Of. nr. 754 din_ ) s-a decis cesionarea părților sociale deținute de S. D. către SC Ten Buget S. și SC One Buget S., schimbarea sediului social în B. M., B-dul Unirii nr. 40, Hala 4, Ferma 14, schimbarea denumirii în SC D. M. S. și înlocuirea administratorului S. D. cu SC One Buget S. . La adresa la care figurează societatea ca având sediul sunt înregistrate peste 35 de societăți comerciuale, reprezentante de neo - zeelandezul Ian Taylor.
În tabelul definitiv a fost înscris un creditor bugetar, DGFP A. a cu suma de 1.394.407 lei. recomandata trimisă la adresa debitoarei cu tabelul preliminar a fost returnată cu mențiunea "expirat termen de păstrare";.
Prin adresa nr. 762 din_ și 763 din_ s-a solicitat Municipiului
A. a Iulia și respectiv Municipiul S. să comunice cu ce bunuri a figurat debitoarea în evidențele fiscale în perioada_ -_ . Municipiul S. prin adresa nr. 20429 din_ a comunicat faptul că debitoarea nu a figurat în evidențele fiscale cu bunuri impozabile în perioada celor trei ani anteriori deschiderii procedurii.
Având în vedere că nu au fost predate documentele contabile, iar notificarea trimisă la sediul debitoarei a fost returnată, s-a propus intrarea acesteia în procedura simplificată a falimentului, fiind îndeplinite condițiile prevăzute la art. 1 alin. 2 lit. c pct. 2,3,4 și lit. d din Legea nr. 85/2006.
Prin sentința civilă nr. 5414 din_ s-a dispus intrarea debitoarei în procedura simplificată de faliment. Notificarea privind intrarea în faliment a fost comunicată creditorului înscris în tabelul de creanțe și publicată în BPI.
Din anexele declarației de creanță a DGFP A. a, rezultă că debitoarea a depus ultimele declarații fiscale pentru luna Mai 2008.
Se arată că debitoarea a acumulat datoriile în timpul administrării de către S. D. și nu a mai desfășurat activitate comercială după acest moment, astfel că starea de insolvență se datorează fostului administrator statutar, din cele prezentate rezultând fără echivoc că acesta a dispus de bunurile persoanei juridice în interes propriu. Cesiunea părților sociale și descărcarea de gestiune a fostului administrator fiind făcută în dauna creditorilor, intenția de fraudare a acestora fiind evidentă.
Raportat la cele prezentate, având în vedere și faptul că valoarea activelor înregistrate în ultimul bilanț ar fi putut acoperi în totalitate datoriile, în temeiul
art. 138 alin. 1 lit. a din Legea nr. 85/2006, s-a solicitat obligarea pârâtului S.
D. la suportarea întregului pasiv conform tabelului definitiv al obligațiilor societății.
Pârâtul S. D. a depus la dosar întâmpinare prin care a invocat faptul că nu sunt întrunite condițiile răspunderii civile delictuale speciale prevăzute de art.138 din Legea nr.85/2006 (f.51-54).
Analizând actele și lucrările dosarului, judecătorul sindic reține următoarele:
Prin sentința civilă nr. 2020 din_ pronunțată de judecătorul sindic din cadrul T. ui M. în dosarul nr._ s-a deschis procedura generală de insolvență împotriva debitoarei SC D. M. S. (fostă SOMETAL D. EX S. ), iar prin sentința civilă nr.5414 din_ pronunțată în același dosar s-a dispus intrarea în faliment a debitoarei, fiind numit lichidator judiciar LG I. S. .
Pârâtul S. D. a avut dubla calitatea de asociat și administrator al debitoarei (f.14), iar prin hotărârea asociatului unic nr.1 din_ cesionează părțile sociale la valoarea nominală de 200 lei societăților One Buget S. și Ten Buget, calitatea de administrator a fost preluată de One Buget S., a fost schimbată denumirea societății, precum și sediul social al debitoarei în B. M., B-dul Unirii nr. 40, Hala 6, Ferma 14, jud. M. (f. 15, f.56-57).
De m enționat că societățile care au preluat părțile sociale au sediul în
București, iar asociații și persoanele îm puternicite sunt societăți cu sediul în
SUA reprezentante la rândul lor de un cetățean din Noua Zeelandă, IanTaylor (f.36-39), care potrivit adresei Inspectoratului General al Poliției de
Frontieră nu figurează în evidențe cu intrări sau ieșiri în/ din România (f.99).
Datoriile sociale - înscrise la masa credală - provin din perioada în care pârâtul avea calitatea de asociat și administrator al debitoarei, fiind stabilite prin decizia de impunere nr.488/_ ca urmare a desfășurării procedurilor de inspecție fiscală pentru perioada 2007-2009 (f.69-76).
Judecătorul sindic apreciază că cesiunea de părți sociale s-a făcut în considerarea iminentei insolvabilități a societății debitoare, având un caracter fictiv; de altfel, este de notorietate că cele două societăți cu sediul în București sunt "societăți fantomă";, existând un adevărat "modus operandi"; prin care unele societăți din județul A. a le folosesc ca un "paravan";, în scopul fraudării creditorilor sociali.
Cesiunea s-a făcut la valoarea nominală a părților sociale, nu s-a făcut dovada plății în mod real al prețului de către cesionari (One Buget S. și Ten Buget), activitatea economică a fost sistată imediat după cesiuni.
De altfel, apărarea pârâtului din răspunsul la interogatoriu, potrivit cu care acesta a cesionat părțile sociale unei persoane pe care a întâlnit-o întâmplător într-o cafenea din București și care s-a recomandat a fi Ian Taylor, fără ca această persoană să fie identificată de pârât pe baza unor documente, este neverosimilă (f.94); nici declarația martorei D. A. M., propusă de
pârât, nu este relevantă întrucât aceasta nu are cunoștință despre cesiunea părților sociale (f.126).
Judecătorul sindic observă că pârâtul a făcut să dispară documentele contabile, câtă vreme documentele întocmite au fost predate unor "societăți fantomă";, făcând astfel imposibilă recuperarea lor.
Lipsa documentelor contabile a împiedicat inventarierea patrimoniului debitoarei astfel că imposibilitatea de a verifica care a fost soarta bunurilor (în sens larg) identificate în ultimul bilanț pe anul 2007 (f. 7) consolidează prezumția că pârâtul a folosit bunurile sau creditele societății în folos propriu sau cel al unei alte persoane.
Prin urmare, judecătorul sindic va reține săvârșirea de către pârât a faptei prevăzute de art. 138 alin. 1 lit. a).
Pasivul debitoarei aflată în faliment este de 1.394.407 lei, acela care rezultă din tabelul definitiv consolidat al obligațiilor societății (f.13).
În raport de aceste considerente, fiind îndeplinite condițiile specifice ale răspunderii civile delictuale prevăzute de art. 138 alin. 1 lit. a) din Legea nr. 85/2006, judecătorul sindic va admite acțiunea, conform dispozitivului.
PENTRU ACESTE MOTIVE ÎN NUMELE LEGII HOTĂRĂȘTE
Admite acțiunea în răspundere formulată de reclamantul LG I. S., cu sediul în B. M., str. H. nr. 5A, jud. M., în calitate de lichidator judiciar al debitoarei SC D. M. S. , cu sediul în B. M., B-dul Unirii, hala 6, ferma 14, nr. 40, județul M., cod fiscal 16830124 înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J_, în contradictoriu cu pârâtul S.
D., CNP 1.,
cu domiciliul în municipiul S., str. Ș. cel M., nr. 168, județul A. a.
Obligă pe pârâtul S. D. să suporte pasivul debitoarei falite reprezentând creanțe declarate în faliment în cuantum de 1.394.407 lei.
Definitivă și executorie.
Cu recurs în termen de 7 zile de la comunicare. Pronunțată în ședința publică de azi 29 Noiembrie 2013.
PREȘEDINTE, | GREFIER, | |
A. S. | A. | Ana C. |
Red. AS/ Tred. A.C._ - 5 ex.
Dosar nr._ /a1
HOTĂRĂȘTE
Admite acțiunea în răspundere formulată de reclamantul LG I. S., cu sediul în B. M., str. H. nr. 5A, jud. M., în calitate de lichidator judiciar al debitoarei SC D. M. S. , cu sediul în B. M., B-dul Unirii, hala 6, ferma 14, nr. 40, județul M., cod fiscal 16830124 înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J_, în contradictoriu cu pârâtul S.
, CNP 1.,
cu domiciliul în municipiul S., str. Ș. cel M., nr. 168, județul A. a.
Obligă pe pârâtul S. D. să suporte pasivul debitoarei falite reprezentând creanțe declarate în faliment în cuantum de 1.394.407 lei.
Definitivă și executorie.
Cu recurs în termen de 7 zile de la comunicare. Pronunțată în ședința publică de azi 29 Noiembrie 2013.
PREȘEDINTE,
S.
| ← Sentința civilă nr. 3212/2013. Răspundere organe de... | Decizia civilă nr. 11818/2013. Răspundere organe de conducere.... → |
|---|
